精編國家開放大學電大專科《商業(yè)銀行經營管理》期末試題標準題庫及答案（試卷號：2047）

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1、最新國家開放大學電大專科《商業(yè)銀行經營管理》期末試題標準題庫及答案（試卷號：2047） 最新國家開放大學電大?？啤渡虡I(yè)銀行經營管理》期末試題標準題庫及答案（試卷號：2047） 考試說明：本人匯總了歷年來該科所有的試題及答案，形成了一個完整的標準考試題庫，對考生的復習和考試起著非常重要的作用，會給您節(jié)省大量的時間。內容包含：單項選擇題、判斷題、填空題、名詞解釋、簡答題、論述題。做考題時，利用本文檔中的查找工具(Ctrl+F)，把考題中的關鍵字輸到查找工具的查找內容框內，就可迅速查找到該題答案。本文庫還有其他網核、機考及教學考一體化試題答案，敬請查看。 一、單項選擇題

2、 1．借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款是( )。 A. 次級貸款 B．可疑貸款 C．損失貸款 D．關注貸款 2．銀行發(fā)行金融債券的主要目的是籌集____資金，其利率一般____同期的存款利率。( ) A．中長期資金；高于 B．中長期資金；低于 C．短期資金；高于 D．短期資金；低于 3．下列指標不屬于商業(yè)銀行資產負債管理監(jiān)控性指標的是( )。 A．股東貸款比例指標 B．利息回收率指標

3、 C．資本利潤率指標 D．資產收益率指標 4．如果銀行資產負債的利率敏感度比例等于1，表明該行面臨的利率風險( )。 A．等于零 B．增加 C．減少 D．不變 5．以下屬于商業(yè)銀行經營活動產生的現金流量項目為( )。 A．融資租賃所收到的現金 B．償還債務所支付的現金 C．處置固定資產所收回的現金凈額 D．構建固定資產所支付的現金 6．商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)其區(qū)別于一般企業(yè)的一個重要標志在于它的( )。 A．高資產規(guī)模 B．監(jiān)管

4、體制不同 C．業(yè)務范疇 D．高負債性 7．以下屬于網上銀行系統(tǒng)風險的是( )。 A．法律風險 B．信用風險 C．市場信譽風險 D．黑客攻擊風險 8．利率敏感性正缺口意味著( )。 A．固定利率資產全部來自于浮動利率負債 B．利率浮動資產中有一部分來自固定利率負債 C．部分固定利率資產來自于浮動利率負債 D．浮動利率的資產等于浮動利率負債 9．按人民銀行的規(guī)定，商業(yè)銀行的核心資本不得低于( )。 A. 8% B．10% C．50% D．4% 10．

5、存貸款比例越高，說明商業(yè)銀行的流動性越( )，其風險程度越( )。 A．低；大 B．低；小 C．高；大 D．高；小 11．( )是商業(yè)銀行最主要最基本的業(yè)務。 A．資產業(yè)務 B．負債業(yè)務 C．中間業(yè)務 D．金融創(chuàng)新 12．償還期對稱原理要求銀行資產負債如( )搭配。 A．活期存款與證券投資對應 B．定期存款與資金資產對應 C．定期存款與證券投資對應 D．活期存款與短期貸款對應 13．中國人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行拆入資

6、金比例不應高于____，拆出資金比例應不高于____。( ) A．4%，8% B．8%，4% C．3%，6% D．6%，3% 14．資產負債正數缺口在____時受益，而資產負債負數缺口在____時受損。( ) A. 利率上升；利率上升 B．利率上升；利率下降 C. 利率下降；利率上升 D．利率下降；利率下降 15．資產流動性比例指標越高，表明商業(yè)銀行的流動性風險越( )，但同時也意味著其盈利能力的( )。 A．小；降低 B．??；升高 C．大；降低

7、 D．大；升高 16．按照有關規(guī)定，商業(yè)銀行一年以上（含一年）五年以下的貸款被稱作( )。 A．短期貸款 B．中期貸款 C．長期貸款 D．中短期貸款 17．由金融機構發(fā)行的期限浮動、利率與期限掛鉤、分段累進計息的債券被稱為( )。 A．普通金融債券 B．累計金融債券 C．貼現金融債券 D．浮動利率債券 18．下列各項，屬于商業(yè)銀行的負債管理的是( )。 A．商業(yè)貸款理論 B．購買理論 C．可轉換理論 D．預期收入理論 19．下列各項，不屬

8、于商業(yè)銀行的業(yè)務風險的是( )。 A. 網絡故障風險 B．市場信譽風險 C．市場風險 D．法律風險 20．下列風險中，屬于國家風險的表現的是( )。 A．信用風險 B．轉移風險 C．市場風險 D．聲譽風險 21．商業(yè)銀行的組織機構不包括( )。 A．決策機構 B．執(zhí)行機構 C．監(jiān)督機構 D．審查機構 22．金融機構發(fā)行的不附息票，發(fā)行時折價，到期按面額兌付的債券是( )。 A．普通金融債券 B．累計金融債券

9、 C．貼現金融債券 D．信用債券 23．下列各項，反映商業(yè)銀行資產與負債關系的比例指標是( )。 A．拆借資金率 B．杠桿比率 C．資本收益率 D．生息資產率 24．如果一個銀行產品隨著市場對它的逐步接受，銷量迅速增加，該產品處于( )。 A．導人階段 B．成長階段 C．成熟階段 D．衰落階段 25．下列指標中，用以分析商業(yè)銀行盈利性的指標是( )。 A．資產利用率 B．固定資產比率 C．貸款呆賬率 D．貸款分散比率 26．在商業(yè)銀行

10、的發(fā)展模式中，屬于全能型模式的代表國家是( )。 A．英國 B．美國 C．日本 D．瑞士 27．商業(yè)銀行主要的資金來源是( )。 A．自有資金 B．被動性負債 C．借人負債 D．結算中負債 28．下列各項中，不屬于網上銀行業(yè)務風險的是( )。 A．市場信譽風險 B．法律風險 C．網絡故障風險 D．流動性風險 29．下面幾組銀行資產按流動性從高至低排序，其中正確的是( )。 A．現金、短期同業(yè)拆借、在中央銀行存款、短期國債

11、 B．現金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國債 C．現金、短期國債、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借 D．現金、在中央銀行存款、短期國債、短期同業(yè)拆借 30．如果一個銀行產品隨著市場對它的逐步接受，銷量迅速增加，該產品處于( A．導入階段 B．成長階段 C．成熟階段 D．衰落階段 二、判斷題 1．在我國，自然人也可以成為股份制商業(yè)銀行的股東。( ) 正確。 2．商業(yè)銀行的資產是商業(yè)銀行獲得收入的唯一來源。( ) 錯誤。商業(yè)銀行的資產是其收入的主要來源，但不是唯一來源，銀行收入來源中還有很大一

12、部分來自于通過提供服務而獲得的收入，如銀行匯兌、結算業(yè)務等。 3．銀行的貸款承諾一經作出，不經客戶同意不可撤銷。( ) 錯誤。貸款承諾有可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。對可撤銷承諾，在銀行承諾期內，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項承諾。但是對不可撤銷承諾，未經客戶允許不得隨意撤銷該項承諾。 4．利率敏感性缺口管理是商業(yè)銀行資產負債綜合管理的重要方法，商業(yè)銀行如果預測利率上升，可以對應采取負缺口戰(zhàn)略。( ) 錯誤。商業(yè)銀行如果預測利率上升，應采取正缺口戰(zhàn)略。 5.通過利潤表，可以了解商業(yè)銀

13、行上交稅金、提取盈余公積金和利潤結余方面的情況。( ) 錯誤。利潤表是反映商業(yè)銀行在一定時期（月份、年度）內經營成果的動態(tài)報表，它反映了商業(yè)銀行在一定時期內的收益或虧損。 6．破產清算嚴重危害商業(yè)銀行的形象，不能作為處置商業(yè)銀行不良資產的方法。( ) 錯誤。商業(yè)銀行的破產清算確實會危害商業(yè)銀行的形象，甚至可能波及到實體經濟，但是，對于那些已經資不抵債且前途無望的商業(yè)銀行，破產清算也是處置不良資產的一種形式。 7．網上銀行的風險包括兩類，即基于互聯網技術和信息技術導致的業(yè)務風險和基于虛擬金融服務品種形成的系統(tǒng)風險。

14、 ( ) 錯誤。網上銀行的風險包括基于互聯網技術和信息技術導致的系統(tǒng)風險和基于虛擬金融服務品種形成的業(yè)務風險。 8．如果一家商業(yè)銀行的存貸款比例超過了75%，只能通過嚴格控制貸款發(fā)放的方法來降低。 ( ) 錯誤。商業(yè)銀行的存貸款比例=各項貸款期末余額／各項存款期末余額；因此，降低存貸款比例的途徑有兩種：一是通過按期收回貸款，嚴格控制貸款發(fā)放從而縮減貸款規(guī)模；二是積極吸收存款，擴大存款基數。 9．銀行產品的定價，是銀行營銷管理諸要素中唯一的收入因素。 (

15、 ) 正確。 10.衡量銀行的安全性，主要是看經營面臨的風險程度，貸款風險比率、拆借資金比率、存貸款比率都是衡量商業(yè)銀行安全性的重要指標。 ( ) 錯誤。貸款風險比率和拆借資金比率的確是衡量商業(yè)銀行安全性的指標，但存貸款比率是衡量商業(yè)銀行資金流動性狀況的指標。 11．按照償還期對稱原理的要求，需要償還期保持絕對的對稱。( ) 錯誤：償還期可以轉化。大量的較短期負債以一段時間來考察，實際上總是能保留一個較長期的負債余額的。再有，在資產結構比較完善，資產的流動性可以通過市場的互換實現的條件下，銀行可

16、以根據負債償還期長短的具體變化，通過市場轉換資產的流動性以適應負債償還期的要求。 12．在險價值法計算風險可以事前計算風險，不像以往風險管理的方法都是在事后衡量風險大小。( ) 正確 13．商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要以貸款需求為基礎。( ) 錯誤：要以存款為基礎，貸款需求是信用創(chuàng)造的前提。 14．附有條件的承兌視同拒付。( ) 正確 15．信用風險只存在于商業(yè)銀行貸款項目中。( ) 錯誤：信用風險不僅存在于貸款中，也存在于其他表內和表外業(yè)務中。 16．支付結算業(yè)務是由商業(yè)銀行貸款業(yè)務派生出來的。( ) 錯誤：是由存款業(yè)務

17、派生出來的 17．負債業(yè)務的規(guī)模和結構限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其風險結構，商業(yè)銀行區(qū)別于一般企業(yè)的一個重要標志就是它的高負債。 ( ) 正確 18．銀行營銷管理諸要素都與成本有關。( ) 錯誤：銀行產品的定價是收入因素。 19．商業(yè)銀行信用風險源于借款方自身經營失敗。( ) 錯誤：不僅有借款方自身經營失敗的原因，也有經濟周期的客觀原因。 20．我國加入WTO后，外資銀行可以對中資企業(yè)和中國居民開辦外匯業(yè)務。( ) 正確 21．在我國，對商業(yè)銀行投資證券的種類有嚴格的限制，僅限于國庫券、金融債券

18、、企業(yè)債券等信用可靠、安全性好、流動性強的債券。( ) 錯誤：企業(yè)債券不在可投資范圍內。 22．由于目前我國的利率沒有市場化，所以國際市場利率的變化還不足以對我國的商業(yè)銀( )行產生利率風險。 錯誤。盡管我國的利率還沒有市場化，但是國際貨幣市場和國際匯率的變動，也會在很大程度上影響我國的利率風險。這是因為，第一，我們首先開放的是外幣利率；第二，經濟全球化和國際資本的流動。 23．商業(yè)銀行負債業(yè)務的規(guī)模和結構制約著資產業(yè)務的規(guī)模和結構。( ) 正確。 24．償還期對稱原理要求償還期較短的負債應和

19、流動性極強的資產搭配。( ) 正確。 25.在險價值法的缺陷之一在于僅能計算單個金融工具的風險，而不能計算投資組合的風險。( ) 錯誤：在險價值法不僅能計算單個金融工具的風險，還能計算由多個金融工具組成的投資組合的風險。 26．就整個銀行體系來說，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造可能是無限制的。 ( ) 錯誤。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要受諸多因素的制約，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎，要受中央銀行存款準備金率、自身現金準備率及貸款付現率的制約，要以有貸款需求為前提。 27．支付結算是由

20、商業(yè)銀行存款業(yè)務派生出來的。 ( ) 正確。 28．商業(yè)銀行所需要的資本金數量僅僅取決于投資者對商業(yè)銀行盈利能力的要求，基本不受其他因素的制約。 ( ) 錯誤。商業(yè)銀行所需要的資本金數量基本上受到兩種因素的制約：一是銀行監(jiān)管當局為了維護金融體系的安全性，要求商業(yè)銀行必須持有的最低資本要求；二是投資者對商業(yè)銀行盈利能力的要求。銀行在決定其所需的最佳資本量時必須至少考慮這兩種因素。 29．信用風險的產生既有借款方自身經營失敗的主觀原因，也有經濟周期的客觀原因。

21、 ( ) 正確。 30.撇脂定價法是商業(yè)銀行常用的定價方法，其目標市場是那些對價格比較敏感的客戶。 ( ) 錯誤。撇脂定價法是指在新產品推向市場時將初始價格定得很高，其目標市場是那些對價格不太敏感的高端客戶。 三、填空題 1. 在分支行制下，商業(yè)銀行分支機構的管理方式可分為三種類型：直隸型、區(qū)域型、管轄行型。 2．商業(yè)銀行在對每一筆可能發(fā)放的貸款進行調查時，一般要考慮借款人的品質、借款人的能力、借款人的現金流、借款人的抵押、經濟環(huán)境和銀行對貸款的控制能力。 3．網上銀行

22、的風險管理過程包括風險的評估、風險暴露的控制和風險的監(jiān)控三個步驟。 4. 將商業(yè)銀行各項資產按照風險程度的不同，制定不同的風險系數，加權計算得出的銀行資產被稱為 加權風險資產。 5．商業(yè)銀行的政府監(jiān)管應遵循的基本原則有依法監(jiān)管原則、合理監(jiān)管原則、適度監(jiān)管原則以及高效監(jiān)管原則。 6. 商業(yè)銀行的權力機構，也就是商業(yè)銀行的決策機構，它包括股東大會和董事會其中股東大會是商業(yè)銀行的最高權力機構。 7．資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的指標，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權風險資產總額之比來衡量。 8. 商

23、業(yè)銀行業(yè)績評估的主流方法----商業(yè)性評估體系的核心是評價銀行的利潤和風險程度 9．商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具備信用中介功能、支付中介功能、信用創(chuàng)造功能和金融服務功能。 10 商業(yè)銀行的權力機構，也就是商業(yè)銀行的決策機構，它包括股東大會和董事會，其中，股東大會是商業(yè)銀行的最高權力機構。 11. 從業(yè)務技術的角度分析，網上銀行的風險包括兩類，即基于互聯網技術和信息技術導致的系統(tǒng)風險和基于虛擬金融服務品種形成的業(yè)務風險。 12．銀行選擇目標市場的策略主要有：無差異性營銷、密集單一營銷和差異營銷。 13．網上

24、銀行的風險包括兩類，即基于互聯網技術和信息技術導致的系統(tǒng)風險和基于虛擬金融服務品種形成的業(yè)務風險。 14．銀行擔保類中間業(yè)務主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。 15．銀行負債管理的主要理論有銷售理論和購買理論。 16. 商業(yè)銀行財務分析內容可以分為三大塊，包括銀行資金流動性分析、銀行償債能力分析和獲利能力分析。 17．商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，具備信用中介功能、支付中介功能、信用創(chuàng)造功能和金融服務功能。 18. 商業(yè)銀行的最高權力機構是股東大會。

25、 19. 票據行為主要有出票、背書、承兌、付款和拒付五種行為。 20. 商業(yè)銀行在對風險進行初步識別后，必須收集詳細充分的資料來衡量銀行損失發(fā)生的概率和程度，最終決定用什么方法對風險進行管理。為此，要做兩個方面的工作，一是估計風險發(fā)生的概率，二是估計風險可能造成的損失。 21．信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經營活動特征的功能。 22. 銀行的自有資金包括資本金資本公積，盈余公積和未分配利潤等。 23. 銀行產品的特點有無形性、關聯性、多變性和易消失性 24．商業(yè)銀行的法律責任包括商業(yè)銀行的民事責任、行政責任和刑事責任。

26、 四、名詞解釋 1.存款保險制度：是保護存款人利益，穩(wěn)定金融體系的事后補救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按一定保險費率向存款保險機構投保，當商業(yè)銀行經營破產不能支付存款時，由存款保險機構代為支付法定數額的保險金。 2．關聯貸款：即向在所有權、直接或間接的控制權方面與銀行有關聯的個人或公司發(fā)放的貸款，可能造成嚴重問題，因為對有關借款人信用水平的審查缺乏客觀性。 3．駱駝評級體系：是一種銀行評級體系制度，包括從5個方面對商業(yè)銀行進行檢查，分別是資本充足率、資產質量、管理水平、盈利狀況和資產流動性。 4. 資本充足性：是指銀行資本應保持

27、既能承受壞賬損失的風險，又能正常運營、達到盈利的水平。 5. 存款負債：商業(yè)銀行通過吸收存款方式從社會上籌集的資金，是商業(yè)銀行主要的資金來源，又稱為被動性負債。 6．利率敏感性：資產的利息收入與負債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場利率變化的調整速度，稱為銀行資產或負債的利率敏感性。 7. 資本性債券：是為彌補銀行資本不足而發(fā)行，是介于銀行存款負債和股票資本之間的負債業(yè)務，它對銀行收益和資產分配的要求高于優(yōu)先股和普通股，次于銀行存款人，還有到期要歸還的限制，通常被稱為銀行的附屬資本。 8．在險價值法

28、：是商業(yè)銀行風險管理的主要方法之一，它是計算在概率給定的情況下，銀行的投資組合價值在下一階段最多可能損失多少的方法。 9.駱駝評級體系(CAMEL)：其正式名稱是“聯邦監(jiān)督管理機構內部統(tǒng)一銀行評級體系”。具體內容是：美國聯邦儲備銀行從資本充足度、資產質量、管理水平、盈利狀況以及資產流動性等五個方面對商業(yè)銀行進行檢查，然后對商業(yè)銀行進行綜合評級并采取不同的監(jiān)管策略。綜合評級時一級為最高級，五級為最低級。 10.消費貸款：商業(yè)銀行向居民發(fā)放的用于其本人或者家庭購買大額耐用消費品或者支付其他費用的貸款。 11．股權資本：這是銀行的資產

29、凈值，即銀行總資產減總負債的余額。它包括實收資本、資本公積金、未分配利潤和盈余公積等項目。 12.存款保險制度：是保護存款人利益，穩(wěn)定金融體系的事后補救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按一定保險費率向存款保險機構投保，當商業(yè)銀行經營破產不能支付存款時，由存款保險機構代為支付法定數額的保險金。 13. 支票：是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。 14. 資產負債比例管理：是對銀行的資產和負債規(guī)定一系列的比例，從而實現對銀行資產控制的一種方式。銀行通過資產負債比例管理，使銀行資產實現合

30、理增長，達到穩(wěn)健經營、消除和較少風險的目的。 15. 結算中負債：是銀行在辦理結算業(yè)務中形成的短期資金占用。 16. 商業(yè)匯票：是出票人簽發(fā)的、委托付款人在指定日期支付確定的金額給收款人或持票人的票據。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。 17．核心資本：又稱為一級資本。核心資本包括：永久性股本金和公開儲備，在會計帳戶上反映為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。 五、簡答題 1.商業(yè)銀行組織機構的設置原則是什么？ 答：(1)精干合理原則。所謂精干，是指銀行設置的各職能部門要與銀行經營活動的需要相適應，避免機構繁雜、

31、層次重疊；銀行職員的配備應與承擔的任務相適應，要因事設人，不要因人設事。所謂合理，是要本著實際需要的原則，該設的一定要設，該撤的一定要撤。 (2)分工協(xié)調原則。銀行各部門間必須分工明確、各司其職，并注重相互間的協(xié)調與配合。這樣才能充分發(fā)揮各部門的綜合功能，從而取得經營管理的整體效應。 (3)幅度層次原則。管理幅度是指銀行各級管理人員直接領導和管理的下級單位或人員的數量界限。管理層次是指銀行內部行政及業(yè)務指揮系統(tǒng)的梯級。管理幅度大，管理層次就少；管理層次多，管理幅度就小，因此商業(yè)銀行機構設置時要尋找二者的最佳結合點。

32、(4)效率效益原則。商業(yè)銀行組織機構的設立，應該保證銀行以最少的勞動投入實現其經營目標。 2. 商業(yè)銀行負債業(yè)務的作用是什么？ 答：(1)負債業(yè)務為商業(yè)銀行提供了重要的資金來源。 (2)一定規(guī)模的負債是商業(yè)銀行生存的基礎。 (3)負債業(yè)務的規(guī)模和結構制約著商業(yè)銀行資產業(yè)務的規(guī)模和結構，從而限制了商業(yè)銀行的盈利水平并影響其風險結構。 (4)負債業(yè)務為商業(yè)銀行的流動性管理提供了資產業(yè)務以外的基本操作手段。 (5)負債業(yè)務的開展有利于銀行與客戶建立穩(wěn)定的業(yè)務聯系，為銀行提供更多的信

33、息來源。 3. 商業(yè)銀行在市場營銷時，如何對市場進行細分？ 答：(1)地理市場細分，是指根據地理單位來細分市場。銀行可能根據在不同的地區(qū)銷售不同的產品，開發(fā)出有地方特色的銀行產品。 (2)人口統(tǒng)計細分，是指以人口的特征劃分市場，如年齡、性別、職業(yè)以及生命周期所處的階段。 (3)消費心理細分，是指按照人們的生活方式、社會階層或性格特征等來劃分市場。 (4)市場容量細分，是指營銷者將其產品用戶劃分為大中小三類客戶，對待不同規(guī)模的客戶，銀行組織不同的銷售隊伍進行不同的銷售促進。 (

34、5)利益細分，是指按照不同群體尋求與產品有關利益的不同來劃分市場。 4．國際上解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法有哪些？ 答：(1)強化呆賬準備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產。 (2)分離不良資產，交由專門機構處理。 (3)培育資產重組的中介機構和中介專家。 (4)充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產打折出售或部分證券化，收縮不良資產規(guī)模。 (5)債權全部或部分轉股權。 (6)直接的資本注入。 (7)破產清算。

35、 (8)利用信貸資產衍生產品，降低風險。 5. 財務顧問業(yè)務的產生條件和主要類型是什么？ 答：(1)財務顧問業(yè)務產生的社會條件： ①單位、個人資金積累到相當規(guī)模。 ②投資渠道多樣化，投資風險加大。 ③銀行理財能力提高和銀行競爭的加劇。 (2)根據銀行財務顧問業(yè)務的性質可以分為如下幾類： ①企業(yè)信用等級評定。 ②固定資產投資項目評估。 ③資產評估。 ④債券評級。

36、 ⑤投資咨詢業(yè)務。 ⑥綜合咨詢。企業(yè)經營管理咨詢、經濟發(fā)展戰(zhàn)略咨詢。 6．商業(yè)銀行資產負債比例管理對銀行的主要影響有哪些？ 答：(1)資產負債比例管理防止了銀行無限制的擴張自己的資產和負債。 (2)它改變了大銀行過分依賴向中央銀行借入資金擴大信貸規(guī)模的做法，使商業(yè)銀行在尋找資金來源上有了緊迫感，增加了銀行的競爭意識。 (3)在一定程度上防止了銀行過度短借長用，銀行的資金來源與資金運用掛鉤，減少商業(yè)銀行過分運用負債管理方法、通過市場借入短期資金來長期使用的風險，有利于銀行保持穩(wěn)健經營。

37、 (4)保證銀行的流動性處在一個合理的水平。 (5)增強了銀行以創(chuàng)造利潤為中心的意識，改變了過去銀行重發(fā)展資產規(guī)模，較少的考慮這樣做是否增加盈利的局面。 (6)資產負債比例管理增強銀行的資本金意識。 7. 網上銀行的特點有哪些？ 答：網上銀行是虛擬化的金融服務機構；突破時空限制，實現“3A”服務，即向其客戶提供在任何時間、任何地方、任何方式的服務；在開展業(yè)務、結算、日常維護上運營成本的降低凸顯出一定的盈利優(yōu)勢；使得整個金融業(yè)服務的競爭空前激烈；經營理念強調以人為本，充分利用信息為客戶提供多元化服務。

38、 8. 簡述表外業(yè)務的分類。 答：貸款承諾、擔保、金融衍生工具、投資銀行業(yè)務。 9. 簡述銀行產品的定價方法有哪些？ 答：成本加成定價、認知價值法、關系定價法、撇脂定價法、滲透定價法。 10. 商業(yè)銀行資產的類型有哪些？如何認識資產的功能？ 答：(1)商業(yè)銀行的資產主要包括：現金資產、證券投資、貸款、固定資產和其他資產等。 (2)對商業(yè)銀行而言，資產的功能主要有： ①銀行的資產是商業(yè)銀行獲得收入的主要來源。 ②資產的規(guī)模是衡量一家商業(yè)銀行實力和地位的重要標志。

39、 ③資產質量是銀行前景的重要預測指標。 ④資產管理不善是導致銀行倒閉、破產的重要原因之一。 11．網上銀行的特征是什么？ 答：(1)網上銀行是虛擬化的金融服務機構。 (2)網上銀行突破時空限制，實現3A服務，即向其客戶提供在任何時間、任何地點、任何方式的服務。 (3)從盈利能力比較看，網上銀行不需要建立分支機構的巨大開支，電子化的交易不僅速度快而且成本低，日常維護的成本明顯低于傳統(tǒng)商業(yè)銀行。 (4)從競爭性看，網上銀行推出后，整個金融業(yè)服務的

40、競爭空前激烈。 (5)網上銀行的經營理念強調服務以人為本，充分利用信息為客戶提供多元服務，從根本上為傳統(tǒng)銀行服務創(chuàng)造出新的競爭優(yōu)勢。 12. 如何對商業(yè)銀行進行流動性風險管理？ 答：(1)保證資產的流動性是通過準備金的形式實現的。 ①一級準備，又稱一線儲備或現金準備，包括商業(yè)銀行庫存現金、在中央銀行存款以及同業(yè)存款等。 ②二級儲備，又稱二線準備金，主要包括短期國債、商業(yè)票據、銀行承兌票據及同業(yè)短期拆借等；這些資產的特點是能夠迅速的在市場上出售進行貼現，或者能夠立即收回，因而流動性很強。

41、 (2)保持負債的流動性，則是通過創(chuàng)造主動負債的方法進行的。 如從同業(yè)拆入資金、向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉讓存單、從國際金融市場借人資金等。 13．商業(yè)銀行的功能有哪些？ 答：信用中介功能；支付中介功能、信用創(chuàng)造功能、金融服務功能。 14．簡述資本金的管理原則。 答：資本金數量必須充足；資本金的結構要合理；資本金的來源要有保障。 15．簡述《中華人民共和國商業(yè)銀行法》所規(guī)定的法律責任類型。 答：民事法律責任、刑事法律責任和行政法律責任。

42、 16．簡述網上銀行的風險有哪些？ 答：網上銀行的風險分為系統(tǒng)性風險和業(yè)務風險兩類。前者包括有網絡故障風險、黑客攻擊風險以及由于技術更新快帶來的系統(tǒng)設備投資風險；后者包括有操作風險、市場信譽風險、法律風險、信用風險、流動性風險、利率風險和市場風險。 17．簡述商業(yè)銀行利率風險的幾種主要表現形式。 答：重新定價風險、收入曲線風險、基本點風險以及選擇權風險。 六、論述題 1.論述提高我國商業(yè)銀行資本充足性的措施。 答：（以下依據要點展開程度給分） (1)增加商業(yè)銀行的資本金； (2)降低風險

43、資產在全部銀行資產中的比重； (3)其他改革措施： ①商業(yè)銀行上市； ②利用國債實現增資； ③從附屬資本人手推進資本金的進程； ④其他配套措施。 2．試述商業(yè)銀行的利率敏感性分析及缺口管理戰(zhàn)略的主要內容。 答：(1)利率敏感性分析通過資產與負債的利率、數量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響，并在此基礎上采取相應的缺口管理。 (2)利率敏感性缺口管理是商業(yè)銀行進行資產負債綜合管理時主要采用的方法。利率敏感性缺口(GAP)等于一個計劃期內商業(yè)銀行利率敏感性

44、資產(ISA)與利率敏感性負債(ISL)之間的貨幣差額，即GAP-ISA-ISL。 GAP>O，稱為正缺口，意味著利率浮動資產中有一部分來自固定利率負債；GAP<O，稱為負缺口，意味著部分固定利率資產來自浮動利率負債；GAP=O，稱為零缺口，意味著浮動利率的資產等于浮動利率的負債。 (3)商業(yè)銀行通過對利率的預測，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，從而實現利潤最大化。如果預測利率上升，可以采用正缺口戰(zhàn)略；如果預測利率下降，可以采取負缺口戰(zhàn)略；如果預測利率不變，可以采用零缺口戰(zhàn)略。 3.試述商業(yè)銀行的資本充足率及其計算方式，以及

45、制定和實施資本充足率的意義。 答：(1)資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本是否充足的重要指標，一般以商業(yè)銀行的資本凈額與加權風險資產總額之比來衡量。 (2)商業(yè)銀行在計算資本充足率時，以商業(yè)銀行法人為單位，將其全部境內外分支機構（不包括未參與并表的附屬機構或者子銀行）合并報表填報，其中外幣折合成人民幣計算。主要有兩種資本充足率： ①資本充足率的計算： 資本充足率=（核心資本十附屬資本一扣減項）／加權風險資產總額100%，商業(yè)銀行的資本充足率不能低于8%。 ②核心資本充足率的計算： 當附屬資本大于扣減

46、項的50%時，核心資本充足率=（核心資本一扣減項的50%）／加權風險資產總額100%； 當附屬資本小于扣減項的50%時，核心資本充足率=資本充足率。 (3)制定和實施資本充足率的意義如下： ①資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應付金融風險能力的高低。資本金的多少，決定了銀行的實力和支付、清償能力，它不僅可以保證銀行經營活動的正常運行，而且可以應付偶發(fā)性的資金短缺，從而維護存款人的正當利益和公眾對銀行的信心。 ②一家好的銀行不僅要謀求自身的發(fā)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這種約束，即一定規(guī)模的資本金只能經營一定規(guī)

47、模的業(yè)務量。 ③我國的商業(yè)銀行承擔著大量與國際貿易、國際資本流動有關的業(yè)務活動，與國際上的金融機構往來頻繁。資本充足率對一家銀行的國際活動、國際地位有很大影響，國際評級機構也把資本充足率作為銀行評級的重要尺度，從而會在很大程度上影響一家銀行的國際金融活動能力。 ④隨著商業(yè)銀行數量的增加，金融監(jiān)管機構需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競爭，又有利于加強監(jiān)管。如果沒有統(tǒng)一的尺度，則易于出現監(jiān)管力度的任意性和一對一討價還價的狀況。 ⑤資本充足率是衡量商業(yè)銀行經營穩(wěn)健和潛在風險的重要指標，資本充足率的高低反映了商業(yè)銀行抵

48、御風險的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實力的反映。 4. 如何看待我國商業(yè)銀行不良貸款的成因和解決途徑。 答：我國銀行貸款不良貸款產生的原因(10分)有： (1)社會融資結果的影響； (2)宏觀經濟體制的影響； (3)政策性貸款的影響； (4)社會信用環(huán)境的影響； (5)銀行內部自身問題的影響。 處理不良貸款的方法：（10分） (1)強化呆賬準備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產； (2)分離不良資產，交由專門機構處理； (3)培育

49、資產重組的中介結構和中介專家； (4)充分利用金融市場尤其是證券市場將銀行資產打折出售或部分證券化，收縮不良資產規(guī)模； (5)債券全部或部分轉股權； (6)直接的資本注入； (7)破產清算； (8)利用信貸資產衍生產品，降低風險。 （以上根據回答要點展開情況給分） 5．試述商業(yè)銀行資本金的構成要素與含義，以及商業(yè)銀行對資本金管理的需遵循的原則。 答：(1)商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本構成。 ①核心資本，又稱為一級資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲

50、備，在會計賬戶上反映為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權益。 ②附屬資本，又稱為二級資本。附屬資本包括未公開儲備、資產重估儲備、一般儲備金或者一般呆賬準備金、混合型債務（債務或者股票）資本工具和長期次級債務，在商業(yè)銀行的會計賬戶上主要反映為各項準備金和發(fā)行五年期以上的長期金融債券。各項準備金包括貸款呆賬準備金、壞賬準備金和投資風險準備金三項。 (2)對商業(yè)銀行的資本金進行管理，遵循的原則主要包括幾個方面： ①資本金數量必須充足。資本數量充足是指商業(yè)銀行資本金數量必須達到或超過金融

51、管理當局規(guī)定的、能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。 ②資本金的結構要合理。資本構成合理是指銀行現有的資本或新增的資本構成成分，要符合金融管理當局關于資本金構成的要求。 ③資本金的來源要有保障。資本金來源有保障是指銀行籌集資本的各個渠道應盡力保持暢通和穩(wěn)定。銀行的資本金來源分為外部和內部兩部分，其中外部籌資既依賴于資本市場的發(fā)達程度，又取決于銀行的經營效益；內部籌資主要依靠銀行經營增加的利潤，因此銀行應在努力提高經營效益的基礎上，充分利用資本市場籌措外部資金，在兼顧股東分紅要求的前提下合理的留存部分盈余資金，確保資本金來源渠道暢通。

52、 6．如何看待我國商業(yè)銀行資產負債比例管理的實踐發(fā)展情況。 答：我國商業(yè)銀行資產負債比例管理的實踐發(fā)展歷史： (1)統(tǒng)收統(tǒng)支的借貸資金管理體制。 (2)“差額包干”的信貸資金管理體制； (3)“實存實貸”的信貸資金管理體制； (4)貸款規(guī)模的取消和資產負債比例管理體制的建立。 我國商業(yè)銀行實行資產負債比例管理的現狀： (1)從資本充足率看； (2)從存貸款比率看； (3)其他比例指標分析。 以上根據要點展開程度給分。