2953943608財政賬戶清理情況報告

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1、財政賬戶清理情況報告 篇一：財政專戶清理整改工作情況報告 關(guān)于財政專戶清理整頓工作情況 報 告 市財政局: 按照《四川省財政廳關(guān)于清理整頓財政專戶的整改 通知》（川財庫[2012]4號）文件精神，我縣采取有效措施，切實抓好財政專戶整改工作，再次對財政專戶進行了全面清查，現(xiàn)將整改工作情況報告如下： 一、統(tǒng)一思想，扎實開展清理。根據(jù)全市財政專戶整改工作的安排部署，我局高度重視。一是認真組織學(xué)習(xí)文件。充分認識開展清理整改工作的重要性，領(lǐng)導(dǎo)小組多次召開專題會議，對相關(guān)工作做統(tǒng)一部署。二是分步驟扎實推進。自5月初全面啟動清理整改工作后，局內(nèi)各股室通力配合。首先

2、在股室內(nèi)部開展自查自糾，對本股室涉及專戶對照八點問題逐一檢查，提出意見上報國庫；其次國庫對各股室上報情況嚴格梳理審查，提出匯總意見上報領(lǐng)導(dǎo)小組；最后由領(lǐng)導(dǎo)小組下達整改意見，各股室貫徹執(zhí)行。三是以此次整改為契機，有針對性地建立健全財政專戶管理制度，形成各個環(huán)節(jié)、各個工作崗位之間的互相監(jiān)督、互相制約，建立財政專戶管理的長效機制。 截止目前，我縣財政專戶保留21戶，其中非稅收入5戶、社保基金戶4戶、國庫存款戶1戶、專項支出11戶。去年7月至今共銷戶19戶，其中社保基金戶4戶，國庫存款戶1戶、專項支出14戶。 二、針對問題，認真落實整改。對照省財廳關(guān)于清理整頓財政專戶整改工作提出的八個方面的問題，我

3、縣針對存在的問題認真整改。 （一）專項支出專戶開設(shè)過多、過亂的問題 我縣從去年開始對凡是無國務(wù)院、財政部、省政府和省財政廳正式有效文件依據(jù)開設(shè)的專戶，一律進行撤銷；對于中央文件已廢止或政策已不執(zhí)行，但省政府及省財政廳文件仍保留的專戶，包括國債轉(zhuǎn)貸資金、消化糧食掛賬資金、國家儲備糧油資金專戶等全部按規(guī)定撤銷。到目前為止，共撤并上述問題專戶8個。 （二）違規(guī)開設(shè)不符合基本條件專戶的問題 對尚保留的垃圾污水處理建設(shè)資金賬戶進行了撤銷處理，無其他違規(guī)開設(shè)不符合基本條件現(xiàn)象。 （三）社會保險基金多頭、重復(fù)開戶的問題 嚴格執(zhí)行一家商業(yè)銀行只開設(shè)一個社?；饘舻囊?guī)定，在2011年撤銷了4個社保

4、基金專戶，現(xiàn)一家商行保持只有一個社保專戶。因有一個社保基金在銀行存有定期未到期，所以暫時保留4個。 （四）非稅收入專戶管理的問題 切實做到非稅收入專戶在一家商業(yè)銀行只開設(shè)一個專戶的規(guī)定，同時加強非稅收入入庫的管理，確保非稅收入及時入庫。 （五）財政專戶歸口管理的問題 我縣自2011年來就將財政專戶全部歸口到國庫部門進行統(tǒng)一管理，并逐步完善歸口管理后各股室職責(zé)分工，業(yè)務(wù)股室繼續(xù)負責(zé)并加強相關(guān)業(yè)務(wù)管理，國庫主要負責(zé)專戶資金管理，逐步形成財政內(nèi)部“管事”與“管錢”分離的制約機制。 （六）財政專戶開戶銀行選擇與管理規(guī)范的問題 在專戶開戶銀行的選擇上，綜合考慮了銀行資質(zhì)、內(nèi)部控制水平、服務(wù)水平

5、等因素，與開戶銀行簽訂了規(guī)范的委托代理協(xié)議。 （七）國庫資金采取“以撥作支”方式調(diào)入財政專戶的問題 在下階段工作中，我們將切實消除除財政補助社?；鸬馁Y金，以及糧食風(fēng)險基金等國家另有規(guī)定的專項支出資金外，將國庫資金調(diào)入財政專戶的做法；同時加強了財政預(yù)算編制和執(zhí)行管理，杜絕將將非專戶管理的資金調(diào)入財政專戶。 （八）財政專戶管理基礎(chǔ)工作的問題 通過財政專戶清理整頓工作，我們對財政專戶管理基礎(chǔ)工作有了全新的認識。制定了《珙縣專項資金賬戶管理暫行辦法》，建立健全《財政專戶檔案管理制度》、《財政專戶定期報告制度》、《財政專戶定期檢查制度》等各項制度。進一步加強了內(nèi)控制度建設(shè)，嚴格按照會計制度規(guī)定

6、設(shè)置崗位，繼續(xù)完善信息系統(tǒng)控制體系，建(轉(zhuǎn)自：wWw.hnBoX 博旭范文網(wǎng):財政賬戶清理情況報告)立了全面對賬制度。 三、存在的問題及下一步工作打算 此次清理整頓財政專戶整改工作時間緊、任務(wù)重，工作量大，在專戶清理整頓整改過程中還存在一些不足。一是尚有一個社保戶未能及時撤銷；二是制度建設(shè)及專戶信息系統(tǒng)管理有待加強。 下一步工作中，我們一是要繼續(xù)加大財政專戶的撤并力度，采取有效措施切實加強整改。二是要以財政專戶清理整頓為契機，加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)及縣級預(yù)算單位專戶的清理整頓。三是加強專戶制度的建設(shè)，強化內(nèi)控制度，保障財政資金安全，完善國庫部門和業(yè)務(wù)管理部門之間的工作協(xié)調(diào)機制。四是嚴格控制新設(shè)財政專戶

7、。 主題詞：財政 專戶 管理 報告 抄送: 珙縣財政局辦公室 2012年6月28日印 篇二：財政專戶清理整改工作情況報告 關(guān)于財政專戶清理整頓工作情況 報 告 市財政局: 按照《四川省財政廳關(guān)于清理整頓財政專戶的整改 通知》（川財庫[2012]4號）文件精神，我縣采取有效措施，切實抓好財政專戶整改工作，再次對財政專戶進行了全面清查，現(xiàn)將整改工作情況報告如下： 一、統(tǒng)一思想，扎實開展清理。根據(jù)全市財政專戶整改工作的安排部署，我局高度重視。一是認真組織學(xué)習(xí)文件。充分認識開展清理整改工作的重要性，領(lǐng)導(dǎo)小組多次召開專題會議，對相關(guān)工作做統(tǒng)一部署。二是分步驟扎實推進。自5月初全面啟

8、動清理整改工作后，局內(nèi)各股室通力配合。首先在股室內(nèi)部開展自查自糾，對本股室涉及專戶對照八點問題逐一檢查，提出意見上報國庫；其次國庫對各股室上報情況嚴格梳理審查，提出匯總意見上報領(lǐng)導(dǎo)小組；最后由領(lǐng)導(dǎo)小組下達整改意見，各股室貫徹執(zhí)行。三是以此次整改為契機，有針對性地建立健全財政專戶管理制度，形成各個環(huán)節(jié)、各個工作崗位之間的互相監(jiān)督、互相制約，建立財政專戶管理的長效機制。 截止目前，我縣財政專戶保留21戶，其中非稅收入5戶、社保基金戶4戶、國庫存款戶1戶、專項支出11 戶。去年7月至今共銷戶19戶，其中社?；饝?戶，國庫存款戶1戶、專項支出14戶。 二、針對問題，認真落實整改。對照省財廳關(guān)于

9、清理整頓財政專戶整改工作提出的八個方面的問題，我縣針對存在的問題認真整改。 （一）專項支出專戶開設(shè)過多、過亂的問題 我縣從去年開始對凡是無國務(wù)院、財政部、省政府和省財政廳正式有效文件依據(jù)開設(shè)的專戶，一律進行撤銷；對于中央文件已廢止或政策已不執(zhí)行，但省政府及省財政廳文件仍保留的專戶，包括國債轉(zhuǎn)貸資金、消化糧食掛賬資金、國家儲備糧油資金專戶等全部按規(guī)定撤銷。到目前為止，共撤并上述問題專戶8個。 （二）違規(guī)開設(shè)不符合基本條件專戶的問題 對尚保留的垃圾污水處理建設(shè)資金賬戶進行了撤銷處理，無其他違規(guī)開設(shè)不符合基本條件現(xiàn)象。 （三）社會保險基金多頭、重復(fù)開戶的問題 嚴格執(zhí)行一家商業(yè)銀行只開設(shè)一

10、個社?；饘舻囊?guī)定，在2011年撤銷了4個社保基金專戶，現(xiàn)一家商行保持只有一個社保專戶。因有一個社?；鹪阢y行存有定期未到期，所以暫時保留4個。 （四）非稅收入專戶管理的問題 切實做到非稅收入專戶在一家商業(yè)銀行只開設(shè)一個專戶的規(guī)定，同時加強非稅收入入庫的管理，確保非稅收入及時入庫。 （五）財政專戶歸口管理的問題 我縣自2011年來就將財政專戶全部歸口到國庫部門進行統(tǒng)一管理，并逐步完善歸口管理后各股室職責(zé)分工，業(yè)務(wù)股室繼續(xù)負責(zé)并加強相關(guān)業(yè)務(wù)管理，國庫主要負責(zé)專戶資金管理，逐步形成財政內(nèi)部“管事”與“管錢”分離的制約機制。 （六）財政專戶開戶銀行選擇與管理規(guī)范的問題 在專戶開戶銀行的選

11、擇上，綜合考慮了銀行資質(zhì)、內(nèi)部控制水平、服務(wù)水平等因素，與開戶銀行簽訂了規(guī)范的委托代理協(xié)議。 （七）國庫資金采取“以撥作支”方式調(diào)入財政專戶的問題 在下階段工作中，我們將切實消除除財政補助社保基金的資金，以及糧食風(fēng)險基金等國家另有規(guī)定的專項支出資金外，將國庫資金調(diào)入財政專戶的做法；同時加強了財政預(yù)算編制和執(zhí)行管理，杜絕將將非專戶管理的資金調(diào)入財政專戶。 （八）財政專戶管理基礎(chǔ)工作的問題 通過財政專戶清理整頓工作，我們對財政專戶管理基礎(chǔ)工作有了全新的認識。制定了《珙縣專項資金賬戶管理暫行辦法》，建立健全《財政專戶檔案管理制度》、《財政專戶定期報告制度》、《財政專戶定期檢查制度》等各項制度

12、。進一步加強了內(nèi)控制度建設(shè)，嚴格按照會計制度規(guī)定設(shè)置崗位，繼續(xù)完善信息系統(tǒng)控制體系，建立了全面對賬制度。 三、存在的問題及下一步工作打算 此次清理整頓財政專戶整改工作時間緊、任務(wù)重，工作量大，在專戶清理整頓整改過程中還存在一些不足。一是尚有一個社保戶未能及時撤銷；二是制度建設(shè)及專戶信息系統(tǒng)管理有待加強。 下一步工作中，我們一是要繼續(xù)加大財政專戶的撤并力度，采取有效措施切實加強整改。二是要以財政專戶清理整頓為契機，加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)及縣級預(yù)算單位專戶的清理整頓。三是加強專戶制度的建設(shè)，強化內(nèi)控制度，保障財政資金安全，完善國庫部門和業(yè)務(wù)管理部門之間的工作協(xié)調(diào)機制。四是嚴格控制新設(shè)財政專戶。 主題詞：

13、財政 專戶 管理 報告 抄送: 珙縣財政局辦公室 2012年6月28日印 篇三：賬戶清理情況匯報 賬戶清理情況匯報 關(guān)于規(guī)范清理行政事業(yè)單位銀行賬戶工作的匯報 為切實規(guī)范行政事業(yè)單位銀行賬戶使用加強財務(wù)管理和財政監(jiān)督從源頭上預(yù)防和治理腐敗。結(jié)合“小金庫”專項檢查分六個小組對全縣所有黨政機關(guān)、事業(yè)單位在國有、國家控股銀行或經(jīng)批準允許為其開戶的商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)開設(shè)的所有賬戶進行一次全面檢查。 本次清理共檢查會計獨立核算單位119個查實賬戶299個其中零余額賬戶127個特批專戶76個貸款戶12個予以保留。撤銷不規(guī)范賬戶12個歸并84個。清理專戶沉淀資金630萬元。本次檢查自2011

14、年5月份開始分三個階段進行 第一階段為自查階段 全縣行政事業(yè)單位要根據(jù)要求對本單位及所屬單位的銀行賬戶作全面徹底的清查在摸清情況的基礎(chǔ)上按照有關(guān)政策規(guī)定對現(xiàn)有銀行賬戶提出取消、歸并或保留的處理方案。 第二階段為有關(guān)部門核查階段 “小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)掌握的情況有重點地進行核查。 第三階段為審核處理階段 “小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室按各單位提供的報表及核查結(jié)果根據(jù)政策規(guī)定進行審核提出保留或撤并意見并購跟蹤監(jiān)督落實情況。 一、檢查內(nèi)容 1、檢查是否將所有銀行賬戶納入單位財務(wù)部門統(tǒng)一管理且由具有會計從業(yè)資格的人員具體負責(zé)管理 2、清查不符合銀行賬戶管理有關(guān)規(guī)定設(shè)立的銀行賬戶

15、。 3、清查未經(jīng)財政部門審批同意開設(shè)的銀行賬戶 4、清查未經(jīng)人民銀行核準的基本存款賬戶和專用 存款賬戶。 5、出租、出借銀行賬戶的行為。 6、個別單位為了銀行的攬儲業(yè)務(wù)開戶的存款折。 7、個別金融單位為拓展業(yè)務(wù)未經(jīng)批準私自為預(yù)算單位開設(shè)的賬戶。 二、問題處理情況 一對已審批未備案的銀行賬戶或已備案但發(fā)生變更未履行審批、備案手續(xù)的銀行賬戶須說明原因補辦相關(guān)手續(xù) 二對未經(jīng)審批開立的銀行賬戶須說明原因補辦審批手續(xù)經(jīng)復(fù)審不予保留的一律撤銷 三存在下列情況的辦理銷戶手續(xù) 1銀行賬戶在開立后半年內(nèi)未發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)的 2臨時銀行賬戶使用期滿的 3預(yù)算單位被合并被合并單位銀行賬戶應(yīng)全部撤銷資金余額應(yīng)轉(zhuǎn)入合

16、并單位的同類賬戶銷戶備案手續(xù)由合并單位辦理 4預(yù)算單位合并組建一個新的預(yù)算單位各單位原賬戶全部撤銷重新開立銀行賬戶 5預(yù)算單位因機構(gòu)改革等原因被撤銷的按相應(yīng)的政策處理其銀行賬戶資金余額并按規(guī)定撤銷其銀行賬戶 6基本建設(shè)項目已竣工決算且項目資金結(jié)算完畢的 7專項資金使用完成的 四同一性質(zhì)或相似性質(zhì)的銀行賬戶予以歸并進行分賬核算將待核銷賬戶內(nèi)的資金按規(guī)定劃轉(zhuǎn)并辦理銷戶手續(xù)。 五因業(yè)務(wù)變化不需要繼續(xù)保留的銀行賬戶辦理銷戶手續(xù)。 三、下一步工作打算 1、對清理后確需保留的銀行賬戶由相關(guān)職能部門進行匯總、分類、造冊登記建立行政事業(yè)單位銀行賬戶檔案。經(jīng)審核處理應(yīng)撤消或歸并的銀行賬戶各單位須在7日內(nèi)到相關(guān)開

17、戶銀行辦理撤銷手續(xù)并將經(jīng)人民銀行批準撤銷的銷戶 證明送縣財政局備案。 2、行政事業(yè)單位銀行賬戶的開立、變更、歸并和撤銷實行財政審批、備案制度。行政事業(yè)單位須由單位財務(wù)機構(gòu)統(tǒng)一辦理本單位銀行賬戶的開立、變更、歸并和撤銷手續(xù)并負責(zé)銀行賬戶的使用和管理。單位負責(zé)人對本單位銀行賬戶申請開立及使用的合法性、安全性負責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 3、行政事業(yè)單位的非稅收入應(yīng)全部納入非稅收入系統(tǒng)收入過渡戶原則上不予保留。特殊情況和國家有明確規(guī)定的經(jīng)財政部門批準行政事業(yè)單位方可在銀行開設(shè)收入過渡戶和特殊專戶。收入過渡戶用于預(yù)算外資金收入的歸集和上繳特設(shè)專戶用于記錄、核算和反映行政事業(yè)單位的特殊專項收支活動。 4、對一部分資金結(jié)余數(shù)額大資金存放時間長的財政審批賬戶進行重點管理為切實發(fā)揮財政資金效益增強財政支付能力對一部分長期滯留專戶的財政資金建議繳回國庫代管。 二〇一一年九月二十日