高教版《商業(yè)銀行經營學》課后習題答案

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1、高教版《商業(yè)銀行經營學》課后習題答案 名詞解釋： 商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。 信用中介：是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務，把社會上各種閑散貨幣資金集中到銀行，通過資產業(yè)務，把它投向需要資金的各部門，充當有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人,實現(xiàn)資金的融通。作用：使閑散的貨幣轉化為資本、使閑置資本得到充分利用、續(xù)短為長,滿足這會對長期資本的需要。 流動性：指資產變現(xiàn)的能力，商業(yè)銀行保持隨時能以適當?shù)膬r格去的可用資金的能力,以便隨時應付客戶提存以及銀行其他支付的需

2、要。其衡量指標有兩個：一是資產變現(xiàn)的成本，二是資產變現(xiàn)的速度。CAMELS：美國聯(lián)邦儲備委員會對商業(yè)銀行監(jiān)管的分類檢查制度，這類分類檢查制度的主要內容是把商業(yè)銀行接受檢查的范圍分為六大類：資本(capital)、資產(asset)、管理(management)、收益(earning)、流動性(liquidity)和對市場風險的敏感性(sensitivity)? 儲備金：是為了應付未來回購，贖回資本債務或防止意外損失而建立的基金，包括放款與證券損失準備金和償債基金等。 核心資本：核心資本由股本和稅后留利忠提取的儲備金組成，包括普通股、不可回收的優(yōu)先股、資本盈余、留存收益、可轉換的資本債券、各

3、種補償金。這些是銀行真正意義上的自有資金。附屬資本：由未公開儲備、重估準備、普通呆賬準備金、長期次級債券所組成。 銀行資本充足性：是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度：同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標所需新增資本的具體目的。因此銀行資本充足性有數(shù)量和結構兩個層面的內容。 風險加權資產：銀行在風險權數(shù)給定的基礎上，利用加權平均法，將各項資產的貨幣數(shù)額乘以其風險等級權數(shù)得到該項資產的風險加權值，然后得到的累加值即為銀行表內風險加權資產。它是確定銀行資本限額的重要依據(jù)之一。風險加權表外項目： 可用資金成本：也稱為銀

4、行的資金轉移價格，指銀行可用資金所應負擔的全部成本。它是確定銀行營利性資產價格的基礎，因而也是銀行經營中資金成本分析的重點。邊際存款成本 大面額存單：按某一固定期限和一定利率存入銀行的資金并可在市場上轉讓流通的票證。 再貼現(xiàn)：指經營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再提申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。再貼現(xiàn)成為商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要渠道。 回購協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。 貸款政策是指商業(yè)銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。商業(yè)銀行的貸款

5、政策由于其經營品種、方式、規(guī)模、所處的市場環(huán)境的不同而各有差別，但其基本內容主要有以下幾個方面：1、貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略2、貸款工作規(guī)程及權限劃分3.貸款的規(guī)模和比率控制4.貸款種類及地區(qū)5.貸款的擔保6.貸款定價7.貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催收制度9.不良貸款的管理。貸款利率：是借款人向貸款人支付的貸款利息與本金之比率，是貸款價格的主體。分為年利率、月利率和日利率：固定利率和浮動率；優(yōu)惠利率和懲罰利率（與一般利率比較）。 貸款承諾費是指銀行對于已經承諾貸給客戶但還沒有使用的那部分資金收取的費用。 補償余額：銀行要求，借款人應在銀行保持一定數(shù)量的活期存款或低利率定期存款，它通常作為

6、銀行同意貸款的一個條件而寫進貸款協(xié)議中。是貸款價格構成的一部分，是銀行變相提高貸款利率的一種方式。信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。特征：風險較大，銀行要收取較高的利息，借款人多為銀行熟悉的較大的公司。 擔保貸款：是指具有一定的財產或信用作還款保證的貸款。根據(jù)還款保證的不同，具體分為保證貸款、抵押貸款、質押貸款。 保證貸款：指按規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶責任而發(fā)放的貸款 抵押貸款：銀行以抵押方式做擔保而發(fā)放的貸款。抵押是債務人或第三人不抵押財產的占有，將該財產作為債權的擔保 質押貸款：指按

7、規(guī)定的質押方式以借款人或第三者的動產或權利作為質物發(fā)放的貸款 信用分析：是對債務人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環(huán)境條件等進行系統(tǒng)分析，以確定是否給F貸款及相應的貸款條件。這是銀行管理貸款信用風險的主要方法。 現(xiàn)金流量：是指先進的流出和流入量總稱。這里的先進包括兩個部分，即現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物?，F(xiàn)金是指企業(yè)的現(xiàn)金資產，包括庫存現(xiàn)金、活期存款和其他貨幣性資金?，F(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的期限短、流動性強。抑郁轉換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。 不良貸款：是指出現(xiàn)違約的貸款。一般而言，借款人若拖延還本付息達三個月之久，貸款即會被視為不良貸款。 關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸

8、款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%o 次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產或對外融資乃至執(zhí)行抵押擔保來還款付息。貸款損失的概率在30%-50%o 可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素?，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50獷75舟之間。審貸分離 表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計準則不列入資產負債表內，不影響其資產

9、負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動。表外業(yè)務有狹義和廣義之分。 備用信用證：是銀行擔保業(yè)務的一種主要類型，通常是為投標人中標后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔保的書面保證文件。 國際銀行業(yè)務進出口融資 離岸銀行業(yè)務：指在本國境內發(fā)生的外國機構（或個人）之間以外幣進行交易，他是特指非居民間的融資活動，及外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業(yè)務。 銀團貸款：也稱辛迪加貸款，是有一家或數(shù)家商業(yè)銀行牽頭，多加或數(shù)十家銀行為參與行，共同向每某一借款人提供的金額較大的中長期貸款?？煞譃橹苯雍烷g接兩種具體形式。 福贄廷：乂稱票據(jù)包買，這是商業(yè)銀行為國際貿易提供的一種中、

10、長期融資方法。再延期的付款的國際貿易中，出口商把經進口商承兌并經進口地銀行擔保后，期限在半年以上的遠期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權的售給出口商所在地銀行或其他金融機構，實現(xiàn)提前去的現(xiàn)款的目的。 資產管理思想：資金來源的水平和結構是銀行不可控制的外生變量，銀行應主要通過資產方面項目的調整和組合來實現(xiàn)“三性”原則和經營目標。包括：商業(yè)性貸款理論、資產可轉換性理論、預期收入理論。負債管理思想：商業(yè)銀行資產按照既定的目標增長，主要通過調整資產負債表負債方的項目，通過在貨幣市場上的主動性負債，或者“購買”資金來實現(xiàn)銀行的三性原則的最佳組合。 資產負債管理思想：乂稱相機抉擇資金管理，在融資計劃和決策中，銀

11、行主動地利用對利率變化敏感的資金，協(xié)調和控制資金配置，使銀行維持一個正的凈利息差額和正的資本凈值。 一級準備：現(xiàn)金資產是唯一可做法定存款準備金的資產項目，也是銀行全部資產中流動性最強的部分，可以隨時滿足客戶的提存要求和貸款請求，因而被稱為一級準備 二級準備：不是一個獨立科目，包括若干具有較強流動性的資產項目。交易賬戶證券、同業(yè)拆出及回購協(xié)議下證券持有是二級準備的主要部分 利率敏感性資金：乂稱浮動利率或可變利率資金，意指在一定期間內展期或根據(jù)協(xié)議按市場利率定期重新定價的資產或負債。 持續(xù)期缺口持續(xù)期是指某項資產或負債的所有預期現(xiàn)金流量的加權平均時間，也就是指某種資產或負債的平均有效期限。

12、持續(xù)期缺口是指銀行資產持續(xù)期與負債持續(xù)期和負債資產系數(shù)相乘的差額。用持續(xù)期和負債資產系數(shù)相乘的差額。一般來說，當持續(xù)期缺口為正，銀行凈值價格隨著利率上升而下降，隨利率下降而上升；當持續(xù)期缺口為負，銀行凈值價值隨市場利率升降而反方向變動；當持續(xù)期缺口二0時，銀行凈值價值免遭利率波動的影響。 融資缺口：由利率敏感資產與利率敏感負債之間的差額來表示，有零缺口、正缺口、負缺口三種狀態(tài)。敏感性比率：是融資缺口的另一種表達，它是利率敏感資產與利率敏感負債之間的比率關系，當融資缺口為零時，敏感性比率值為1:當融資缺口為正數(shù)時，敏感性比率大于1;當融資缺口為負數(shù)時，敏感性比率值小于1.簡答 1什么是商業(yè)銀

13、行，它有哪些功能？ 商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產為其經營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。 商業(yè)銀行在現(xiàn)代經濟活動中所發(fā)揮的功能主要有：1、信用中介（是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務，把社會上各種閑散貨幣資金集中到銀行，通過資產業(yè)務，把它投向需要資金的各部門，充當有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。）2、支付中介（指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和轉移存款等業(yè)務活動）、3、金融服務（是商業(yè)銀行利用其在國民經濟活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務過程

14、中所獲得的大量信息，利用電子計算機等先進技術手段和工具，為客戶提供的其他服務）4、信用創(chuàng)造（商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務，而衍生出更多存款，從而闊的社會貨幣供給量）5、調節(jié)經濟（商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調解書會各部門的資金余缺，同時在中央銀行貨幣政策的指引下，在國家其他宏觀政策的影響下，實現(xiàn)鐵街經濟結構，調節(jié)投資和消費比例關系引導資金流向，實現(xiàn)產業(yè)結構調整，發(fā)揮消費對生產的引導作用）五項功能。 2、簡述商業(yè)銀行在國民經濟活動中的地位。 由F商業(yè)銀行業(yè)務內容的廣泛性，使得它對整個社會經濟活動能產生顯著影響，并在國民經濟中居于重要地位。 1、商業(yè)銀

15、行已成為整個國民經濟活動的中樞（商業(yè)銀行是從事工商企業(yè)、家庭個人和政府存、貸款業(yè)務 的金融機構） 2、商業(yè)銀行的業(yè)務活動對社會的貨幣供給具有重要影響（一方面大量吸收活期存款,并提供和轉賬結算 服務，另一方面利用存款、投資業(yè)務和支票轉賬決算服務引來派生存款，并通過各種派生存款的創(chuàng)造和消減影響社會貨幣供給，從業(yè)影響社會的貨幣供給） 3、商業(yè)銀行已成為社會經濟活動的信息中心（商業(yè)銀行通過其日常業(yè)務活動，詳細掌握各行業(yè)、部門、 企業(yè)及家庭個人等全面而準確的信息為社會經濟的發(fā)展積極的引導） 4、商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經濟政策的重要途徑和基礎（政府制定的財政政策、貨幣政策和產業(yè)政 策等宏

16、觀經濟政策的實施和商業(yè)銀行有著密切的關系） 5、商業(yè)銀行已成為社會資本運動的中心（商業(yè)銀行和借貸資本運行、工商企業(yè)的資本運動及其他社會資 本運動都有著密切的聯(lián)系） 3、商業(yè)銀行的經營原則有哪些？如何貫徹這些原則？為什么？ （1）利潤最大化原則:信貸業(yè)務是銀行傳統(tǒng)的主營業(yè)務，存貸利商業(yè)銀行利潤的主要來源.因此銀行在進行貸款定價時，首先必須確保貸款收益足以彌補資金成本和各項費用，在此基礎上,盡可能實現(xiàn)利潤的最大化.（2）擴大市場份額原則:商業(yè)銀行要在目前金融業(yè)競爭日益激烈的情況下,要求生存,求發(fā)展規(guī)律，必須在信貸市場上不斷擴大其市場份額.同時,商業(yè)銀行追求利潤最大化的目標,也必須建立在市場

17、份額不斷擴大的基礎上. （3）保證貸款安全原則:銀行貸款業(yè)務是一項風險性業(yè)務,保證貸款的安全是銀行貸款經營管理整個過程的核心內容. （4）維護銀行形象原則:作為經營信用業(yè)務的企業(yè)，良好的社會形象是商業(yè)銀行生存與發(fā)展規(guī)律的重要基礎.一、有利于銀行業(yè)競爭（開展競爭有利于促進銀行改善服務，提高經營效率，也有利于降低經營成本，加快資金周轉，從而有利于整個社會經濟的發(fā)展。）國家應當提倡和保護銀行業(yè)的競爭，允許新銀行進入該領域，讓各家銀行按優(yōu)勝劣汰規(guī)律進行競爭。） 二、有利于保護銀行體系的安全（由尸商業(yè)銀行業(yè)務具有廣泛的社會性和外部性，一家銀行倒閉會引起各方面的連鎖反應，甚至有可能觸發(fā)金融危機，最終

18、影響整個國家的經濟發(fā)展。各國的銀行法中規(guī)定銀行開業(yè)的最低資本額和銀行業(yè)務范圍，以及銀行所必須保持的流動性比率等，都旨在保護銀行經營及銀行體系安全的具體表現(xiàn)） 三、是銀行保持適當?shù)囊?guī)模（當銀行規(guī)模合理時，其單位資金的管理費用和其他成本最低，其服務質量也容易達到最優(yōu)，有利于提高銀行資金效率，有利于經濟發(fā)展。） 4為什么要對商業(yè)銀行進行監(jiān)管？如何改善這種監(jiān)管？ 銀行監(jiān)管是指政府和金童管理當局對商業(yè)銀行進行包括開業(yè)管制，分支機構管制、業(yè)務管制、價格管制、資產負債表控制等為主要內容的監(jiān)控活動及制定相關政策法規(guī)的總和。實行銀行管制的目的是為促進商業(yè)銀行服務市場的競爭，提高商業(yè)銀行經營效率，保持銀行體

19、系的穩(wěn)定。對商業(yè)銀行實行監(jiān)管有利于保護和充分發(fā)揮商業(yè)銀行在社會經濟活動中的特殊作用，促經經濟健康發(fā)展。有利于穩(wěn)定金融體系和保護存款人，可以彌補銀行財務信息公開程度不高的缺點，防止“多米諾效應”。 5、為何充足的銀行資本能降低銀行經營風險 銀行資本充足性是指銀行資本數(shù)量必須超過金童管理當局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)自以維持充分信譽的最低限度：同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目標或所需新增資本的具體目的。分為資本數(shù)量和資本結構的合理性。資本量不足,往往是銀行盈利性和安全性失衡所致。為追求利潤，過度擴大風險資產，盲目發(fā)展表外業(yè)務等，這些現(xiàn)象必然導致銀行資本量相對不足，加大銀

20、行的經營風險。 6討論銀行資本的各種不同組成部分及其作用商業(yè)銀行的資本金除了包括股本、資本盈余、留存收益在內的所有者權益外，還包括一定比例的債務資本，如資本票據(jù)、債券等。商業(yè)銀行的資本具有雙重特點，根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，常將所有者權益稱為一級資本和核心資本，而將長期債務稱為二級資本和附屬資本。 （1）核心資本包括股本和盈余。股本包括已經發(fā)行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優(yōu)先股：盈余包括有外源資本渠道和內源資本渠道分別形成的資本英語和留存盈余。（2）附屬資本包括若干種，通常有資本票據(jù)和債券兩類。 （3）還有一些其他來源如準備金等。在應付貸款壞賬損失等資產損失方面起到重要作用. 7為何《巴塞爾協(xié)議》有關銀行資本規(guī)定對國際銀行間的公平競爭具有特別重要的意義 《巴塞爾協(xié)議》對銀行資本衡量采用了全新的方法。其中，表內風險資產和表外風險資產測算是關鍵。對資本充足性規(guī)定了國際統(tǒng)一的標準，具有很強的約束力。為了保持資本質量，避免銀行集團內部的雙重 感謝您的閱讀，祝您生活愉快。