《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》PPT課件.ppt

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1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué) 第一章 導(dǎo)論 第一節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 第二節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)與體系 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境 第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 第一節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 1、商業(yè)銀行是企業(yè) 商業(yè)銀行與一般的工商企業(yè)有何異同 ？ 相同點(diǎn)：以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)的現(xiàn)代企 業(yè) 差異點(diǎn)：商業(yè)銀行是特殊的企業(yè) 商業(yè)銀行與工商企業(yè)的區(qū)別 商業(yè)銀行 工商企業(yè) 經(jīng)營(yíng)對(duì)象 貨幣商品 物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù) 經(jīng)營(yíng)內(nèi)容 貨幣資金融通 商品生產(chǎn)和流通 經(jīng)營(yíng)方式 信用方式 買賣方式 承擔(dān)責(zé)任 對(duì)

2、股東、客戶與 社會(huì)負(fù)責(zé) 對(duì)股東和客戶負(fù) 責(zé) 商業(yè)銀行的特性 2、 商業(yè)銀行是特殊的企業(yè) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是金融資產(chǎn)和負(fù)債 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍是貨幣信用領(lǐng)域 商業(yè)銀行具有改變資金使用權(quán)的權(quán)限 ，但卻無(wú)法 改變資金的所有權(quán) 責(zé)任特殊性 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)廣泛性 吸收活期存款，并辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù) 二、商業(yè)銀行的功能 1、 信用中介（最基本的職能） 1） 信用中介職能是指什么 將社會(huì)上閑散的資金集中起來(lái)，以信用方 式投放到產(chǎn)業(yè)部門 2） 信用中介職能有何作用 調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)，多層次調(diào)節(jié)作用 二、商業(yè)銀行的功能 2.支付中介（最基本職能） 3.信

3、用創(chuàng)造 4.金融服務(wù) 5.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié) 第二節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)與體系 一、商業(yè)銀行的設(shè)立 1、 商業(yè)銀行設(shè)置的考慮因素 （ 1）顧客 （ 2） 人口狀況 （ 3） 競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì) （ 4） 地理位置 （ 5）經(jīng)營(yíng)成本 二、銀行的組織結(jié)構(gòu) 決策機(jī)構(gòu) 執(zhí)行機(jī)構(gòu) 監(jiān)督機(jī)構(gòu) 股東大會(huì)：最高權(quán)力機(jī)構(gòu) 董事會(huì) 總經(jīng)理 業(yè)務(wù)職能部門 稽核部 股東、董事 三、商業(yè)銀行體系及主要類型 （一）銀行體系的種類 所有權(quán) ：私人銀行 、股份銀行、國(guó)有銀行 地域 ：地方性銀行 、區(qū)域性銀行 、 全國(guó)性銀行 業(yè)務(wù)對(duì)象 ：批

4、發(fā)性銀行 、零售性銀行 組織形式 ：?jiǎn)卧?、分行制 、 持股公司制 業(yè)務(wù)范圍 ：全能銀行 、職能銀行 單元制 分行制 優(yōu)點(diǎn) 限制壟斷 規(guī)模大，有規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益 管理效率高 網(wǎng)點(diǎn)多，易吸存，資金充裕 促進(jìn)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展 便于國(guó)家統(tǒng)一管理、控制 缺點(diǎn) 規(guī)模小，成本高 壟斷，損失的連鎖反映大 業(yè)務(wù)發(fā)展受限制 企業(yè)內(nèi)部管理難度大 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境 （ 一 ） 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)部條件 l 銀行資本 l 金融人才 l 組織機(jī)構(gòu) l 內(nèi)部管理機(jī)制 （ 二 ） 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理外部環(huán)境 間接因素：國(guó)經(jīng)濟(jì)

5、制度 、 生產(chǎn)力發(fā)展水平 、 國(guó)際 環(huán)境 直接因素 :資金供求（利率、匯率）、監(jiān)管、競(jìng)爭(zhēng)、 客戶行為 （ 三 ） 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化 1、發(fā)達(dá)國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)和不確定性。 2、發(fā)展中國(guó)家的銀行債務(wù)危機(jī) 3、東亞、東南亞新興經(jīng)濟(jì)體崛起 （ 三 ） 銀行產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng) 銀行競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手：保險(xiǎn) 、 信用合作機(jī)構(gòu) 、 基金 、 證 券 、 政府金融 。 結(jié)果：銀行在全部金融機(jī)構(gòu)中總資產(chǎn)比重逐漸下 降 1、資金來(lái)源方面的競(jìng)爭(zhēng) 2、資金使用方面的競(jìng)爭(zhēng) 3、其他業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng) 4、非金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng) （ 四 ） 商業(yè)銀行監(jiān)管環(huán)境 1、 銀行監(jiān)管概念

6、監(jiān)管與管制區(qū)別 2、銀行監(jiān)管的原因 3、商業(yè)銀行的外部監(jiān)管機(jī)構(gòu) 4、銀行監(jiān)管手段 5、正確看待金融監(jiān)管、金融抑制、金融自由化關(guān) 系 世界各國(guó)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)金融改革啟示 （ 五 ） 構(gòu)造我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的 原則 競(jìng)爭(zhēng)與效率原則 。 競(jìng)爭(zhēng)出效率。 第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則 （ 一 ） 經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)：安全性 、 流動(dòng)性 、 盈利性 安全性原則 流動(dòng)性原則 盈利性原則 （ 二 ） “ 三性 ” 原則的關(guān)系 1、 統(tǒng)一 流動(dòng)性與安全性相關(guān) 安全性是前

7、提 ， 流動(dòng)性是手段 ， 盈利性是 目標(biāo) 2、 矛盾 在安全性、流動(dòng)性與盈利性之間存在著矛 盾 第二章 商業(yè)銀行資本 第一節(jié) 銀行資本金的構(gòu)成 一 、 銀行資本內(nèi)容 1、（會(huì)計(jì)）總資產(chǎn)總負(fù)債所有者權(quán)益（資本 凈值） 2、最低資本：建立商業(yè)銀行按法律規(guī)定達(dá)到的最 低資本額。 3、注冊(cè)資本（名義資本）：銀行設(shè)立時(shí)向政府主 管機(jī)關(guān)登記注冊(cè)的資金，可通過(guò)此了解規(guī)模 4、實(shí)收資本：投資人已認(rèn)購(gòu)的股份全部或部分繳 給公司股款 二 、 銀行資本構(gòu)成 （ 一 ） 權(quán)益 1、 普通股 2、 優(yōu)先股 3、 資本盈余 （ 資

8、本溢價(jià) ） 4、 末分配利潤(rùn) （ 留存盈余 ） （ 二 ） 儲(chǔ)備 （三）債務(wù)資本 第二節(jié) 銀行資本充足性及其測(cè) 定 一 、 適度資本充分率 （ 銀行資本充足率增長(zhǎng)的 制約因素 ） 1、 資本作用 （ 1） 保護(hù)儲(chǔ)戶利益 ， 穩(wěn)定公眾信心 （ 2） 免受意外虧損 （ 3） 購(gòu)置服務(wù)裝備 、 設(shè)施 （ 4） 限制資產(chǎn)無(wú)限膨脹 ， 促進(jìn)銀行注重資產(chǎn) 質(zhì)量 ， 改善經(jīng)營(yíng) ， 增加盈利 ， 而非單純依靠資 產(chǎn)擴(kuò)張獲利 （ 5）總結(jié)與評(píng)價(jià) 2、 金融杠桿作用 （ 遠(yuǎn)大于非銀行機(jī)構(gòu) ） ： 以較小資本推動(dòng)較大資產(chǎn)數(shù)額 ， 提高資本 盈利水平 。 限制因素

9、： （ 1） 競(jìng)爭(zhēng)限制資本來(lái)源； （ 2） 過(guò)高杠桿增加資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)； （ 3）政府要求 法律限制。 3、監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本充足率規(guī)定 二、 巴塞爾協(xié)議 的實(shí)施要求 1988，兩大支控：資本規(guī)定及其與風(fēng)險(xiǎn)資 產(chǎn)的聯(lián)系。 核心資本 附屬資本 股東權(quán)益 公開(kāi)儲(chǔ)備 非公開(kāi)儲(chǔ)備 重估儲(chǔ)備 普通準(zhǔn)備金 帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具 次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù) 資 本 構(gòu) 成 股東權(quán)益：主要指實(shí)收資本 公開(kāi)儲(chǔ)備：以公開(kāi)形式 ， 通過(guò)保留盈余或其他 盈余并反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的儲(chǔ)備 非公開(kāi)儲(chǔ)備：在資產(chǎn)負(fù)債表上沒(méi)有公開(kāi) ， 但已 經(jīng)在損益表上反映并為監(jiān)管

10、機(jī)構(gòu)接受的儲(chǔ)備 重估儲(chǔ)備：以銀行自有房地產(chǎn)的重估價(jià)值和以 歷史成本計(jì)價(jià)證券的名義增值 普通準(zhǔn)備金：用于防范未來(lái)不確定的資產(chǎn)損失 的準(zhǔn)備金或呆賬準(zhǔn)備金 帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具：具有股本資本和債 務(wù)資本綜合特征的工具 ， 包括可轉(zhuǎn)債 、 有期限 的優(yōu)先股 次級(jí)長(zhǎng)期債務(wù)：債務(wù)清償期內(nèi)不能享有優(yōu)先清 償權(quán)的長(zhǎng)期（ 5年以上）的債券資本工具 （ 二 ） 資本與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)系 充足率資本總額 /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 資產(chǎn) 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 資本總額核心資本附屬資本資本扣減項(xiàng) (三 )實(shí)施要求 1、 資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率 =（ 核心資本 +附屬資本 ） / 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額 =8%

11、 2、 核心資本比率 =核心資本 /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額 =4% 3、 核心資本 /附屬資本 =100% （ 四 ） 影響和評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)： 巴塞爾協(xié)議 監(jiān)管重點(diǎn)針對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)， 忽略對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率、匯率）監(jiān)管。 第三節(jié) 銀行資本管理與對(duì)策 一 、 分子對(duì)策 1、 內(nèi)源資本策略 在銀行增加利潤(rùn)留存而不影響其股票價(jià)格 前提下 ， 未分配利潤(rùn)是內(nèi)源資本第一選擇 。 代價(jià)：內(nèi)源資本用于充足資本金 股價(jià) 下跌 資本實(shí)際價(jià)值損失 優(yōu)點(diǎn)：成本低 內(nèi)源資本支持資產(chǎn)增長(zhǎng)三個(gè)限制因素 （ 1）當(dāng)局規(guī)定的適度資本金數(shù)額 （ 2） 銀行所能創(chuàng)造凈收入額

12、（ 與盈利率成 正比 ） （ 3）凈收入中能提留的數(shù)額（不影響股價(jià)） 銀行紅利分配政策 （ 1） 原則：價(jià)值最優(yōu)化 （ 2） 意義：現(xiàn)有投資者實(shí)現(xiàn)投資收益方式； 潛在投資者衡量銀行價(jià)值的重要指標(biāo) （ 3） 內(nèi)容：制定紅利 /凈收入間的合理比例 股票回購(gòu)計(jì)劃 （ 1） 使用工具 銀行按一定價(jià)格提供現(xiàn)金或債權(quán)供投資者選擇 投資者在一定范圍的特定價(jià)格內(nèi)提供任何數(shù)量的股票 私人 （ 大股東 、 機(jī)構(gòu)投資者 ） 協(xié)商回購(gòu) 在公開(kāi)市場(chǎng)上按市價(jià)買入回購(gòu) （ 2） 注意問(wèn)題 在市價(jià)很高時(shí)賣出股票；在市價(jià)很低時(shí)買入股票 若將來(lái)有更好的機(jī)會(huì)以更低價(jià)格回購(gòu)股

13、票 ， 則銀行今 天的購(gòu)回將遭損失 （ 3） 回購(gòu)時(shí)機(jī)選擇 股票市價(jià)會(huì)繼續(xù)上漲 不可能以更低價(jià)格購(gòu)回股票 2、 外源資本管理 （ 1）增加核心資本 （ 2）增加附屬資本 （ 3）債務(wù)工具作為資金來(lái)源與存款比較 二 、 分母對(duì)策 （ 1） 減少資產(chǎn)規(guī)模 （ 2）降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 三、我國(guó)商業(yè)銀行資本金管理 第四節(jié) 銀行兼并與收購(gòu)決策 一 、 概念辨析 1、 兼并 merger A+B=A 2、 合并 consolidation A+B=C 3、 收購(gòu) acquisition或 takeover 4、并購(gòu) M&A 二

14、 、 并購(gòu)動(dòng)因：協(xié)同效應(yīng) 1 1 2 1、 經(jīng)濟(jì)協(xié)同效應(yīng) 規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng) 優(yōu)勢(shì)互補(bǔ) 縱向一體化 2、 財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng) 提高股票價(jià)格 實(shí)現(xiàn)合理避稅（虧損遞延條款） 第三章 負(fù)債業(yè)務(wù) 第一節(jié) 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成 一 、 負(fù)債的概念和作用 1、 含義：負(fù)債作為債務(wù) ， 銀行必須用自己 的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付 。 2、 作用 （ 1） 銀行吸收資金主要來(lái)源 （ 2）銀行開(kāi)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ) 負(fù)債規(guī)模 決定制約 資產(chǎn) 、 中間業(yè)務(wù)規(guī) 模

15、 以貸引存（促進(jìn)） （ 3） 銀行與社會(huì)各界建立廣泛聯(lián)系的渠道 （ 4） 銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn) 擴(kuò)大負(fù)債規(guī)模 擴(kuò)大信貸規(guī)模 銀行 “ 蛋糕 ” 做大 社會(huì)的閑散資金有限 ， 各銀行的規(guī)模 、 信譽(yù) 、 質(zhì) 量 、 效率對(duì)不同存款者有不同的吸引力 ， 導(dǎo)致各 行的負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡 為拓展負(fù)債業(yè)務(wù)，各行在負(fù)債策略、方式、 服務(wù)上創(chuàng)新發(fā)展，負(fù)債業(yè)務(wù)成為競(jìng)爭(zhēng)焦點(diǎn) 二 、 負(fù)債種類 存款負(fù)債 （ 基礎(chǔ) 、 支配 ） 1、 負(fù)債來(lái)源 借入負(fù)債 結(jié)算中負(fù)債 企業(yè)存款 2、

16、 存款人 機(jī)構(gòu)客戶存款 居民存款 同業(yè)存款 定期存款 3、 期限 活期存款 定活兩便 三 、 傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) 1活期存款（ Demand Deposit） 2定期存款（ Time Deposit） 3儲(chǔ)蓄存款（ Saving Deposit） 四 、 存款工具的創(chuàng)新 1.存款工具創(chuàng)新的背景 2.存款工具創(chuàng)新的基本點(diǎn)：三性的有效結(jié)合 3.存款工具的類型 第二節(jié) 商業(yè)銀行的其他負(fù)債業(yè)務(wù) 一 同業(yè)拆借 概

17、念 ： 指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持 日常性資金周轉(zhuǎn)，它是商業(yè)銀行為短期資金余缺、調(diào)劑法 定準(zhǔn)備金頭寸而融通資金的重要渠道。 多頭寸銀行 資金拆借系統(tǒng) 頭寸不足銀行 （拆出行） （拆入行） 2.特點(diǎn) （ 1） 期限短 ， 利率較低 （ 我國(guó)以協(xié)商利率為主 ） （ 2）同業(yè)拆借的參與者是商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu) 多 余 頭 寸 多 余 頭 寸 3.程序 4 方式 隔夜拆借：拆借資金必須在次日歸還 ， 一般不需 要抵押 。 定期拆借：一般有書面協(xié)議

18、 ， 可為幾天 、 幾星期 、 幾個(gè)月 （ 三個(gè)月 ） 5. 同業(yè)拆借市場(chǎng)在貨幣市場(chǎng)中的核心地位 6我國(guó)的同業(yè)拆借市場(chǎng) 二向中央銀行的借款 1.再貼現(xiàn) 概念：是商業(yè)銀行以以貼現(xiàn)但未到期的票 據(jù)再向中央銀行貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)是中央銀行 的一項(xiàng)主要的貨幣政策工具。 (2)流程： 貼現(xiàn)行 （銀行） 再貼現(xiàn)行 （央行） 申請(qǐng)辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 到期歸還再貼現(xiàn)款項(xiàng) 劃付再貼現(xiàn)款項(xiàng) 到期歸還再貼現(xiàn)款項(xiàng) (3)再貼現(xiàn)作為貨幣政策的三大工具之一 （ 利率根據(jù)央行的貨幣政策決定 ） 再貼現(xiàn)付款額 =票據(jù)面額 （ 1-年貼現(xiàn)率 *未到 期天數(shù) /365） (4)再

19、貼現(xiàn)適用于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家。 2.再貸款：央行向商業(yè)銀行的信用貸款 ， 也 為直接貸款 。 適用于商業(yè)信用不太發(fā)達(dá)的 國(guó)家 。 由于央行借出的是基礎(chǔ)貨幣 ， 故有嚴(yán)格的 數(shù)量限制和質(zhì)量 、 期限審查要求 （ 1） 年度性借款 （ 2） 季節(jié)性借款 （ 3）頭寸借款 三轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 1、 概念：銀行將已對(duì)客戶辦理貼現(xiàn)而未到 期的票據(jù)轉(zhuǎn)售給銀行同業(yè)融通資金的方式 。 2、 特點(diǎn)： 商業(yè)銀行之間的行為 （ 二級(jí)市場(chǎng) ） 可以延續(xù)進(jìn)行 ， 直至票據(jù)到期 利率協(xié)商確定，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算 四 回購(gòu)協(xié)議 1.概念：金融資產(chǎn)的賣方在協(xié)議中規(guī)定約定的 日期以協(xié)商價(jià)格購(gòu)回

20、資產(chǎn) ， 是暫時(shí)出售金融資 產(chǎn)取得短期資金的行為 。 2. 程序： （ 1） 出售金融資產(chǎn) （ 2） 購(gòu)回金融資產(chǎn) 3.方式： （ 1） 出售價(jià) =購(gòu)回價(jià) （ 2） 出售價(jià) 購(gòu)回價(jià) 4 特點(diǎn)：無(wú)形市場(chǎng) 5.我國(guó)回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀 五 國(guó)際金融市場(chǎng)借款 1. 歐洲貨幣：當(dāng)銀行接收的存款貨幣不是 母國(guó)貨幣時(shí) ， 該存款就叫歐洲貨幣 2.歐洲貨幣市場(chǎng)特點(diǎn) （ 1） 不受任何國(guó)家的政府管制和納稅限制 ， 未完全自由的國(guó)際金融市場(chǎng) （ 2） 包括所有離岸市場(chǎng) ， 當(dāng)事人可以任意 選擇投資和借款地點(diǎn) （ 3） 其在款利率

21、相對(duì)較高 ， 放款利率相對(duì)較 低 ， 存放款利差高 。 （ 4）歐洲貨幣市場(chǎng)的借款利率由交易雙方依 據(jù)倫敦同業(yè)拆借利率具體商定。 六 商業(yè)銀行的長(zhǎng)期借款 商業(yè)銀行的長(zhǎng)期借款一般采用金融債券的 形式。 七、當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成的特點(diǎn) 1、 特點(diǎn)： 負(fù)債結(jié)構(gòu)日趨多樣化 儲(chǔ)蓄存款增幅最大 企業(yè)存款波動(dòng)大 負(fù)債持有市場(chǎng)份額不平衡 2、 原因分析： 國(guó)民收入增長(zhǎng)快 新技術(shù)在銀行應(yīng)用 新消費(fèi)觀念形成 宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定 （ 實(shí)際存款利率高 ） 金融競(jìng)爭(zhēng)加

22、劇導(dǎo)致金融服務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新 第三節(jié) 商業(yè)銀行存款的經(jīng)營(yíng)管理 一 存款成本管理 1、 利息成本 2、 營(yíng)業(yè)成本 3、 資金成本：利息成本 +營(yíng)業(yè)成本 4、可用資金成本 二 、 提高存款穩(wěn)定性策略 1、 存款穩(wěn)定性 （ 存款沉淀率 ） ：形成銀行中長(zhǎng)期 和高盈利資產(chǎn)的主要資金來(lái)源 。 2、 衡量指標(biāo)：活期存款穩(wěn)定率 =（ 活期存款最低 余額 /活期存款平均余額 ） *100% 活期平均占用天數(shù) =（ 活期存款平均余額 *計(jì)算期 天數(shù) ） /存款支付總額 經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)：存款客戶的多少和銀行能否提供優(yōu)質(zhì) 高效的服務(wù) 三 商業(yè)

23、銀行存款負(fù)債的營(yíng)銷策略 （ 一 ） 銀行營(yíng)銷的含義 1、營(yíng)銷與推銷觀念對(duì)比。 區(qū) 分 營(yíng) 銷 推 銷 出發(fā)點(diǎn) 市場(chǎng) 工廠 定 點(diǎn) 顧客滿意 產(chǎn)品 方 法 整體營(yíng)銷 推銷和役銷 目 的 顧客滿意 通過(guò)銷售獲取利潤(rùn) 2、銀行營(yíng)銷 3、 理解要點(diǎn) 1） 銀行營(yíng)銷不等同于推銷 2） 銀行營(yíng)銷是不斷發(fā)展概念 3） 客戶是銀行營(yíng)銷中心 4） 銀行營(yíng)銷內(nèi)容綜合性 5） 銀行營(yíng)銷是連續(xù)過(guò)程 4、 銀行營(yíng)銷系統(tǒng) 1） 銀行營(yíng)銷環(huán)境分析系統(tǒng) ， 銀行本身 、 客 戶 、 競(jìng)爭(zhēng)者 ， 其他機(jī)構(gòu)和組織 2） 銀行營(yíng)銷戰(zhàn)備計(jì)劃系統(tǒng)

24、3） 銀行營(yíng)銷組合系統(tǒng) 4）銀行營(yíng)銷組織和控制系統(tǒng) 5、銀行營(yíng)銷與發(fā)展 所處階段 時(shí)間 特 點(diǎn) 排斥階段 1958年前 處于賣方市場(chǎng)，不展開(kāi)活動(dòng) 引入階段 1958 1960 將營(yíng)銷觀念公開(kāi)引入銀行領(lǐng)域 廣告與促銷 60年代 片面將銀行銷等同于方告，促 銷 友好服務(wù) 60年代 偏定于營(yíng)造友好和諧服務(wù)氣氛 金創(chuàng)創(chuàng)新 60年代 不斷開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品以滿足客戶需 要 服務(wù)定位 70年代 集中于某市場(chǎng)以發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì) 系統(tǒng)營(yíng)銷 80年代后 由分析、計(jì)劃、執(zhí)行、控制等 環(huán)節(jié)構(gòu)成系統(tǒng) (二 ) 銀行營(yíng)銷中市場(chǎng)分析 1、 銀行營(yíng)銷環(huán)境：對(duì)環(huán)境營(yíng)銷及經(jīng)

25、營(yíng)債效起潛在 影響的各種外部因素的總和 2、 市場(chǎng)細(xì)分 銀行依據(jù)客戶需求的差異性和類似性 ， 把整個(gè) 市場(chǎng)劃分為若干個(gè)客戶群 ， 區(qū)分為若干個(gè)子市場(chǎng) 。 依據(jù)：客戶需求差異性 、 客戶需求相似性 。 3、市場(chǎng)細(xì)分標(biāo)準(zhǔn) （ 三 ） 目標(biāo)市場(chǎng)選擇和定位 1、 目標(biāo)市場(chǎng)：在市場(chǎng)細(xì)分基礎(chǔ)上確定將要重 點(diǎn)服務(wù)的客戶群 ， 所要滿足需求的特定市場(chǎng) 2、 目標(biāo)市場(chǎng)選擇策略 （ 1） 無(wú)差異市場(chǎng)策略 （ 2） 差異性市場(chǎng)策略 （ 3）集中性市場(chǎng)策略 3、 考慮因素 （ 1） 選定目標(biāo)市場(chǎng) （ 2）滿足目標(biāo)市場(chǎng)客戶需求 （ 四 ） 目標(biāo)市場(chǎng)

26、定位 銀行根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)者的產(chǎn)品和服務(wù)在市場(chǎng)上所處地位 ， 和客戶對(duì)該種產(chǎn)品重視的徧好程度 ， 確定自己在 目標(biāo)市場(chǎng)上提高什么產(chǎn)品 ， 提供多少產(chǎn)品 ， 在哪 里銷售 ， 如何銷售 。 （ 五 ） 市場(chǎng)營(yíng)銷組合策略 市場(chǎng)營(yíng)銷因素的組合： 4P（ product price promotion place） 策略 目標(biāo)市場(chǎng) Product Promotion Place price 市場(chǎng)營(yíng)銷組合圖 A、 產(chǎn)品策略 (product) 1、 銀行產(chǎn)品 （ 廣義 ） 銀行向市場(chǎng)提供并可由客戶取得利用 消費(fèi)的一切服務(wù) 。 特征： （ 1） 無(wú)形性 （ 2） 不可分

27、割性 （ 3） 服 務(wù)疊加性 （ 4） 易模仿性 2、 產(chǎn)品開(kāi)發(fā) （ 1） 產(chǎn)品構(gòu)思：企業(yè)希望給市場(chǎng)的一個(gè)可 能產(chǎn)品設(shè)想 產(chǎn)品概念：用有意義的消費(fèi)者術(shù)語(yǔ)表達(dá)精心闡 述的構(gòu)思。 特 點(diǎn) 措 施 產(chǎn)品未定型 ， 搜集客戶意 見(jiàn) 建立信息反饋制度 客戶對(duì)產(chǎn)品不甚了解 ， 購(gòu) 買少 通過(guò)廣告等促銷途徑使客 戶了解 導(dǎo)入期對(duì)產(chǎn)品十分重要 直接決定產(chǎn)品前途 費(fèi) 用 高價(jià)策略：樹(shù)立品牌聲譽(yù) 代價(jià)策略：占領(lǐng)市場(chǎng) 3、產(chǎn)品生命周期策略 （ 1）導(dǎo)入期（試銷期）：產(chǎn)品投入市場(chǎng)初期 （ 2）成長(zhǎng)期：轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴(kuò)大銷售階段 特 點(diǎn) 措 施 研

28、發(fā)費(fèi)下降 ， 產(chǎn)品定型 不斷提高服務(wù)質(zhì)量 銷售呈上升趨勢(shì) 適當(dāng)調(diào)整價(jià)格 ，， 增強(qiáng) 競(jìng)爭(zhēng)力 仿制品開(kāi)始出現(xiàn) 積極開(kāi)拓市場(chǎng) ， 擴(kuò)大銷 售 。 樹(shù)立產(chǎn)品形象 （ 3）成熟期：產(chǎn)品在市場(chǎng)上銷售已達(dá)到飽和 特 點(diǎn) 措 施 銷售下降 ， 利潤(rùn)下降 開(kāi)拓市場(chǎng) 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈 改善產(chǎn)品性能 ， 實(shí)現(xiàn)多 樣化系統(tǒng)化 （ 4）衰退期：產(chǎn)品滯銷并趨于淘汰的時(shí)期 特 點(diǎn) 措 施 價(jià)格下跌 ， 銷量下降 持續(xù)策略競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手退出市 場(chǎng) ， 沿用老策略吸引老客 戶 利潤(rùn)減少 轉(zhuǎn)移策略：將產(chǎn)品轉(zhuǎn)移到 沒(méi)有法力市場(chǎng)中 大量模仿產(chǎn)品出現(xiàn) 收縮策略：縮短營(yíng)

29、銷戰(zhàn)線 ， 人力 、 物力轉(zhuǎn)移到最有利 市場(chǎng) 淘汰策略：新產(chǎn)品替代老 產(chǎn)品 4、 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略 （ 1） 存款產(chǎn)品開(kāi)發(fā)創(chuàng)新 ， 有效把三性結(jié)合 起來(lái) （ 2）實(shí)行產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略的局限：成本的制 約；創(chuàng)新時(shí)效的制約；政府管制的制約 B、 定價(jià)策略 （ price） 1、 銀行產(chǎn)品價(jià)格種類：利率 、 匯率 、 手續(xù) 費(fèi) 2、 產(chǎn)品定價(jià)考慮因素 3、 定價(jià)方法 4、定價(jià)策略介紹 C、 分銷戰(zhàn)略 (place) （ 1） 固定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) （ 2） 電子銀行 ， 網(wǎng)絡(luò)銀行的優(yōu)勢(shì) （ 成本 低 、 潛在客戶群無(wú)限擴(kuò)散 ） 客戶經(jīng)理制：直接的營(yíng)銷渠道

30、 D、 促銷戰(zhàn)略 (promotion) （ 1） 銀行為開(kāi)拓資金融通渠道 ， 擴(kuò)大資金 融通范圍 ， 鼓勵(lì)購(gòu)買或銷售某一產(chǎn)品和服 務(wù)所采取的各種刺激手段和方法 。 （ 2）類型： 直接營(yíng)銷 、 廣告 、 銷售促進(jìn) 、 公共宣傳 、 人員推銷 （ 3）產(chǎn)品生命周期應(yīng)用 ： 引入期 、 成長(zhǎng) 期 、 成熟期 、 衰退期 第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用 一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 1.庫(kù)存現(xiàn)金 2.在中央銀行存款 3.存放同業(yè)存款 4.在途資金 二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用 1.保持清償力 2.保持流動(dòng)性 第二節(jié) 資金頭寸的計(jì)算預(yù)測(cè) 一、

31、資金頭寸及其構(gòu)成 1.概念：指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。它包括 時(shí)點(diǎn) 頭寸 和 時(shí)期頭寸兩種。 2.基礎(chǔ)頭寸及其構(gòu)成：指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在 中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。 3.可用頭寸及其構(gòu)成：指商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部 可用資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存 款。 二、資金頭寸的預(yù)測(cè) 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 一、現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則 1.總量適度原則 2.適度調(diào)節(jié)原則 3.安全保障原則 二、庫(kù)存現(xiàn)金的日常管理 1.影響銀行庫(kù)存現(xiàn)金的因素 2.銀行庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模的確定 3.嚴(yán)格庫(kù)房安全管理措施 第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的管理 三、存款準(zhǔn)備金的管理 1.滿足法定準(zhǔn)備金要

32、求 2.超額準(zhǔn)備金的管理 四、同業(yè)存款的管理 1.同業(yè)存款的目的 2.同業(yè)存款需要量的測(cè)算 第五章 貸款業(yè)務(wù) 第一節(jié) 貸款管理總論 一 、 概述 1、概念 2、信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程 社會(huì) 籌集 銀行 配置 客戶 使用 歸流 銀行 返還 社會(huì) （ 1） 各階段的要求的重點(diǎn) （ 2）客戶經(jīng)理在各階段的作用 3 、 貸款分類 : （ 1）期限：活期、定期 （ 2） 方式：信用 、 擔(dān)保 、 貼現(xiàn) （ 3） 用途：工商業(yè) 、 農(nóng)業(yè) 、 不動(dòng)產(chǎn) 、 國(guó)際 、 消費(fèi) （ 4） 自主性：自

33、營(yíng) 、 委托 （ 5）風(fēng)險(xiǎn)度：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 （ 6）對(duì)象：個(gè)人、單位 二 、 貸款程序 1、貸款申請(qǐng) 2、信用評(píng)估 3、貸款調(diào)查 4、貸款審查 5、簽訂合同 6、貸款發(fā)放 7、貸后檢查 8、貸款歸還 第二節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn) 一 、 信用貸款 1、 概念：憑借款人信用 ， 無(wú)需財(cái)產(chǎn)抵押 與第三者保證的貸款 2、 特點(diǎn) 借款人信用和未來(lái)現(xiàn)金流量為還款保證 風(fēng)險(xiǎn)大 、

34、利率高 手續(xù)簡(jiǎn)便 二 、 擔(dān)保貸款 （ 一 ） 擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保種類與銀行擔(dān)保貸款 （二）保證貸款 1、概念：指銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔(dān)保 方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。 2、保證人 3、形式 4、保證方式 5、共同保證、部分責(zé)任保證，全額與按份保 證 6、保證責(zé)任范圍 7、保證期間 8、保證人不擔(dān)責(zé)任的幾種情況 （ 三 ） 抵押貸款 1、概念 ：銀行以抵押方式做擔(dān)保而發(fā)放的貸 款。 2、抵押物的認(rèn)定 3、抵押率，抵押物現(xiàn)債，抵押物抵押值 4、合同與登記，公證等 5、抵押物規(guī)定 6、抵押物投保 7、抵押擔(dān)保的范圍

35、 8、注意問(wèn)題 9、國(guó)外商業(yè)銀行抵押貸款品種 （ 四 ） 質(zhì)押貸款 1、概念 2、分類 3、債權(quán)期 4、質(zhì)物投保 （ 五 ） 抵 、 質(zhì)押管理的操作 、 管理要點(diǎn) 1 抵押物的選擇 合法，易售，穩(wěn)定，易測(cè) 2、押物的估價(jià) 3確定押率（即“墊頭”） 考慮期限、 風(fēng)險(xiǎn)、資信、物品等因素 4押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記 5押物的占管、處分 （ 六 ） 保證貸款的操作要點(diǎn) 銀行核保： 1、 保人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照 2、 保人和其法人代表在銀行的予留印鑒 3、 保人的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件 4、 保人的承保能力 5、 多頭或重復(fù)擔(dān)保

36、（ 保人的財(cái)產(chǎn) ） 6、 保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 、 經(jīng)濟(jì)效益和信用履歷 三 、 票據(jù)貼現(xiàn) 1、 概念：銀行在票據(jù)到期前按票面金額 扣除利息后將余額付給客戶 ， 客戶通過(guò)付 給銀行利息的辦法換得現(xiàn)金的貸款方式 。 2、 優(yōu)點(diǎn) 流動(dòng)性高 安全性強(qiáng) 收益大于同期貸款 四 、 貸款創(chuàng)新 1、貸款合同轉(zhuǎn)讓 2、貸款保險(xiǎn) 3、貸款還貸保證金制度 4、貸款參與 5、資產(chǎn)證券化 貸款參與與銀團(tuán)貸款的區(qū)別： 貸款參與 銀團(tuán)貸款 牽頭行只需要承諾而不 必籌集足額資金 ， 且購(gòu) 買機(jī)構(gòu)可將所持有份額 轉(zhuǎn)讓 ， 為參與行提供流 動(dòng)性幫助 牽頭行必須

37、在貸款前組 織銀行團(tuán) ， 籌集足額資 金 ， 且銀行團(tuán)成員承擔(dān) 的部分無(wú)法轉(zhuǎn)讓 五 、 消費(fèi)者貸款 1、概念：指銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象， 以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。 2、個(gè)人信貸的特點(diǎn) 3、個(gè)人住房貸款 4、助學(xué)貸款 5、信用卡貸款 第三節(jié) 貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理 一 、 信用分析 （ 一 ） 貸款調(diào)查原則 5C原則：品德 、 能力 、 資本 、 擔(dān)保品 、 環(huán)境 （二）財(cái)務(wù)報(bào)表分析 （三）簡(jiǎn)易看報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金 流量表 （四）信用評(píng)級(jí) （五）貸款風(fēng)險(xiǎn)度 二 、 信貸管理政策 1、貸款政策的基本內(nèi)容 （ 1）貸

38、款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 （ 2）貸款工作 規(guī)程及權(quán)限劃分 （ 3）貸款的規(guī)模和比 率控制 （ 4）貸款種類及地區(qū) （ 5）貸款 的擔(dān)保 （ 6）貸款定價(jià) （ 7）貸款檔案管 理政策 （ 8）貸款的日常管理和催收制 度 （ 9）不良貸款的管理 2、 貸款管理制度 （ 1） 審貸崗位設(shè)置 （ 2） 貸款責(zé)任制度 貸款質(zhì)量的監(jiān)測(cè)與考核 第六章 銀行證券投資業(yè)務(wù) 第一節(jié) 銀行證券投資的功能、 類別和管理 一 、 銀行證券投資的功能 1、 分散風(fēng)險(xiǎn) 2、 保持流動(dòng)性 3、合理避稅 二 、 銀行證券投資的對(duì)象 （ 一 ） 股票

39、 股票的特點(diǎn)： 非返還性 高風(fēng)險(xiǎn)性 高收益性 流通性強(qiáng) （ 二 ） 債券 1、 國(guó)庫(kù)券 2、 中長(zhǎng)期國(guó)債 3、 政府機(jī)構(gòu)債券 4、 地方政府債券 5、 公司債券 二 、 證券投資的風(fēng)險(xiǎn)類別 1、 信用風(fēng)險(xiǎn) 2、 通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn) 3、 利率風(fēng)險(xiǎn) 4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 第二節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù) 投資銀行 商業(yè)銀行 機(jī)構(gòu) 性質(zhì) 金融中介機(jī)構(gòu) 金融中介機(jī)構(gòu) 本源 業(yè)務(wù) 證券承銷與交易 存貸款業(yè)務(wù) 融資 功能 直接融資 間接融資 活動(dòng) 領(lǐng)域 資本市場(chǎng) 貨幣市場(chǎng) 利潤(rùn) 來(lái)源

40、 傭金 存貸款利差 監(jiān)管 部門 證監(jiān)會(huì) 銀監(jiān)會(huì) 風(fēng)險(xiǎn) 特征 投資人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較投資 銀行重 商業(yè)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較存 款人重 一、 投 資 銀 行 概 論 1、 投 資 銀 行 與 商 業(yè) 銀 行 的 聯(lián) 系 與 區(qū) 別 廣義 指任何經(jīng)營(yíng)華爾街金融業(yè)務(wù)的銀行 ， 業(yè)務(wù)包括證券 、 國(guó)際 海上保險(xiǎn)及不動(dòng)產(chǎn)投資等幾乎全部金融活動(dòng) 較廣 義 指經(jīng)營(yíng)全部資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu) ， 業(yè)務(wù)包括證券承銷 與經(jīng)紀(jì) 、 企業(yè)兼并收購(gòu) 、 咨詢服務(wù) 、 資產(chǎn)管理 、 創(chuàng)業(yè)資本 等 。 不包括廣義定義中的不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)紀(jì) 、

41、保險(xiǎn)和抵押業(yè)務(wù) 較狹 義 指經(jīng)營(yíng)部分資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu) ， 業(yè)務(wù)包括證券承銷 與經(jīng)紀(jì) 、 企業(yè)兼并收購(gòu)等 。 不包括較廣義定義中的創(chuàng)業(yè)資 本 、 基金管理和風(fēng)險(xiǎn)管理工具等創(chuàng)新業(yè)務(wù) 狹義 僅限于從事一級(jí)市場(chǎng)的證券承銷和資本籌措 、 二級(jí)市場(chǎng)證 券交易和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu) 2 2、 投資銀行的含義 美國(guó)投資專家羅伯特 庫(kù)恩的定義 3、 投資銀行的主要業(yè)務(wù) （ 1） 證券發(fā)行與承銷包銷 （ 2） 證券交易 （ 3） 兼并與收購(gòu)業(yè)務(wù) （ 4） 基金管理業(yè)務(wù) （ 5） 研究與咨詢服務(wù) （ 6） 融資融券業(yè)務(wù) （ 7） 金融創(chuàng)新 第

42、七章 租賃與信托 第一節(jié) 商業(yè)銀行的租賃業(yè)務(wù) 一 、 租賃的含義 1、 概念： 所有權(quán)與使用權(quán)之間的一種借貸關(guān)系 。 它 是由財(cái)產(chǎn)所有者 （ 出租人 ） ， 按契約規(guī)定 ， 將財(cái)產(chǎn)租 讓給承租人使用 ， 承租人根據(jù)契約按期繳納一定租金 給出租人 ， 出租人對(duì)財(cái)產(chǎn)始終保有所有權(quán) ， 承租人只 享有使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為 。 2、 要素：當(dāng)事人 、 標(biāo)的 、 期間 、 租金 3、 意義： 標(biāo)志借貸資本形態(tài)有新發(fā)展 ， 豐富了借貸 資本的內(nèi)涵 ， 表明借貸資本不僅可以貨幣形態(tài)提供信 用 ， 也可以商品形態(tài)向債務(wù)人提供信用 。 促成資產(chǎn)多元化 分散資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

43、 提高資產(chǎn)質(zhì)量 改變銀行投資態(tài)度 增加銀行盈利 二 、 租賃的種類 1、 私法：傳統(tǒng)租賃 、 融資租賃 2、 會(huì)計(jì)：融資租賃 、 經(jīng)營(yíng)租賃 3、 稅法：節(jié)稅租賃 、 非節(jié)稅租賃 4、 業(yè)務(wù)規(guī)范：直接租賃 、 轉(zhuǎn)租賃 、 回租 、 杠桿租賃 5、 其他租賃業(yè)務(wù)形式 融資租賃 傳統(tǒng)租賃 經(jīng)營(yíng)租賃 當(dāng)事人 供貨商、出租人、 承租人 出租人、承租 人 供貨商、出租人、 承租人 合同 購(gòu)貨合同、租賃合 同 租賃合同 購(gòu)貨合同、租賃 合同 期限 長(zhǎng)期 短期 中長(zhǎng)期 支付方式 完全支付 不完全支付

44、不完全支付 中途解約 不可 可以 可以 租物選擇 權(quán) 承租人 出租人 承租人決定，出 租人有否決權(quán) 維修費(fèi) 承租人支付 出租人支付 兩者協(xié)商 報(bào)表處理 承租人的報(bào)表 出租人的報(bào)表 兩者協(xié)商 期滿處理 方式 退租、續(xù)租、留購(gòu) 退租 退租、續(xù)租、留 購(gòu) 三、租賃與其他信用形式比較 四 、 租金計(jì)算 1、 構(gòu)成：利息 、 管理費(fèi) 、 購(gòu)貨成本 2、 影響因素 計(jì)算方法 利率 租賃期間 付租間隔期 付租方式 保證金 幣種 起租日與記息日 第二節(jié) 商業(yè)銀行的信托業(yè)務(wù)

45、 一 、 基本含義 1、 概念：以信任為基礎(chǔ) ， 以財(cái)產(chǎn)為中心 ， 以 委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度 。 2、 構(gòu)成要素：信托行為 、 關(guān)系人 、 目的 、 財(cái) 產(chǎn) 、 報(bào)酬 3、 特點(diǎn)： 財(cái)產(chǎn)權(quán)是信托行為成立的前提 信托以信任為基礎(chǔ) 他人利益是信托的目的 按實(shí)績(jī)?cè)瓌t計(jì)算信托收益 二、信托業(yè)務(wù)種類 第八章 表外業(yè)務(wù) 第一節(jié) 銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展 一 、 表外業(yè)務(wù)涵義 1、 廣義：不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表的所有商業(yè)銀 行業(yè)務(wù) 。 金融服務(wù)類 （ financial service） 包括

46、 或有資產(chǎn)和或有負(fù)債 (contingent claims) 服務(wù)類 (中間業(yè)務(wù) ) 或有資產(chǎn) /負(fù)債 性質(zhì)不同 不會(huì)演變?yōu)橘Y產(chǎn) / 負(fù)債 可能演變?yōu)橘Y產(chǎn) / 負(fù)債 風(fēng)險(xiǎn)不同 風(fēng)險(xiǎn)較小 (具委托 代理性質(zhì) ) 風(fēng)險(xiǎn)較大 (以小博 大杠桿性 ) 管理程度不同 相對(duì)松 比較重視 2、狹義：商業(yè)銀行所從事的，按現(xiàn)行會(huì)計(jì) 準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不一定形成資 產(chǎn)負(fù)債，但改變損益的業(yè)務(wù)。具體包括擔(dān) 保類、承諾類、金融行業(yè)貿(mào)易類三種類型 業(yè)務(wù) 二 、 表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因 1、 規(guī)避資本管理 2、 金融環(huán)境變化：金融脫媒

47、 傳統(tǒng)業(yè)務(wù) 利潤(rùn)下降 增加盈利來(lái)源 國(guó)外，表外業(yè)務(wù)發(fā)展與其銀行規(guī)模有關(guān) 第二節(jié) 擔(dān)保業(yè)務(wù) 一 、 （ 商業(yè) ） 信用證 letter of credit（ L/C） 1、 起源 ：信用證為傳統(tǒng)表外業(yè)務(wù) 。 在國(guó)際貿(mào)易 中 ， 為減少風(fēng)險(xiǎn) 2、 概念 3、 特點(diǎn) （ 1） 開(kāi)證行承擔(dān)第一付款人責(zé)任 （ 2） 信用證是獨(dú)立文件 （ 不受交易合同限制與約 束 ） （ 3） 以單據(jù)為付款憑證 ， 不以實(shí)物為憑證 4、 種類 二、備用信用證（ standby credit letter ， scl） 1、 概念：實(shí)際是一種銀行擔(dān)保 ， 保證

48、 SCL持有 人對(duì)第三方依據(jù)合同所做承諾 。 2、 與 L/C區(qū)別： 同：銀行以個(gè)人信用代替代客戶信用 ， 收取手 續(xù)費(fèi) （ 金額 0.5%1%） 。 異： “ 備用 ” 即當(dāng)客戶不履約 ， 銀行才承擔(dān)付 款義務(wù) 3、 備用信用證在企業(yè)發(fā)債時(shí)作用 4、 總結(jié)：信用證中包含 3個(gè)基本因素 企業(yè) 代理商 銀行 貨幣市場(chǎng) 企業(yè)出現(xiàn)清償問(wèn)題時(shí)的追索和約 銷售 債券 發(fā) 債 開(kāi) 證 第三節(jié) 承諾類業(yè)務(wù) 一 、 貸款承諾 1、 概念 2、 貸款承諾的類型 信用額度（ Open line of credit） 備用信用額度（ S

49、tandby line of credit） 循環(huán)信用額度（ revolving line of credit） 3、 承諾定價(jià)：承諾費(fèi)一般不超貸款額 1% 4、用途：減少企業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，滿足企業(yè)臨時(shí)資 金需求 二 、 票據(jù)發(fā)行便利 1、 概念： 銀行承諾幫助客戶發(fā)行短期票據(jù) 籌資 ， 賣不出去的部分將全部由銀行按事 先約定的價(jià)格買下或向客戶提供等額信貸 。 2、實(shí)質(zhì)：直接融資 借款人（客戶）與 投資人（購(gòu)買者）間直接融資； 第四節(jié) 金融衍生工具類業(yè)務(wù) 一 、 遠(yuǎn)期利率協(xié)議 1、 概念 （ 1） 遠(yuǎn)期合約 （ Forward） （ 2 遠(yuǎn)

50、期利率協(xié)議 （ Forward Rate Agreement） （ 3） 實(shí)際上 ， 買方相當(dāng)于名義借款人 ， 賣方 相當(dāng)于名義貸款人 1、 實(shí)際操作作用： （ 1） 避免風(fēng)險(xiǎn) （ 2） 投機(jī)獲利 二、互換（ Swap） 1、概念 2、理論基礎(chǔ) 3、業(yè)務(wù)操作 ： （ 1）利率互換 （ 2）貨幣互換 三、金融期貨（ future ） 1、概念 2、與遠(yuǎn)期區(qū)別 3、作用 ：（ 1）套期保值 （ 2）投機(jī)交易 遠(yuǎn)期 期貨 非標(biāo)準(zhǔn)化合約 標(biāo)準(zhǔn)化合約 無(wú)日結(jié)算制，存在結(jié)算風(fēng) 險(xiǎn) 每日結(jié)算，釘住市場(chǎng)（保 證金制度） 四、期權(quán)（

51、 Option） 1、概念（選擇權(quán)） 2、分類 3、功能 第五節(jié) 其他表外業(yè)務(wù) 一 、 資 產(chǎn) 證 券 化 （ asset-backed securitization） 概念：對(duì)商業(yè)銀行而言，資產(chǎn)證券化指銀 行將其發(fā)放的缺乏流動(dòng)性但可產(chǎn)生預(yù)期穩(wěn) 定現(xiàn)金流量的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給特設(shè)載體 （ special purpose vehicle,spv） ,spv以這 些信貸資產(chǎn)為支持在金融市場(chǎng)上發(fā)行可出 售和流通的資產(chǎn)擔(dān)保證券的過(guò)程。 二、貸款出售（ loan sales） 1、 概念：商業(yè)銀行在貸款形成后 ， 采取各種 方式出售貸款債權(quán)給其他投資者 ， 出售貸款的 銀

52、行將從中獲得手續(xù)費(fèi)收入 。 2、 與資產(chǎn)證券化區(qū)別： （ 1） 貸款出售只是將貸款資產(chǎn)全部或部分所 有權(quán)從發(fā)起銀行轉(zhuǎn)移出去 ， 貸款資產(chǎn)本身不發(fā) 生任何質(zhì)性變化； （ 2）貸款證券化則將貸款組合轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍谫Y 本市場(chǎng)上買賣的證券，創(chuàng)造出新的投資工具， 資產(chǎn)性質(zhì)發(fā)生變化。 第六節(jié) 表外業(yè)務(wù)的管理 一 、 表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 1靈活性大 2規(guī)模龐大 、 3交易集中 4盈虧巨大 5透明度低 二、表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) 按巴塞爾委員會(huì)的定義 ， 表外風(fēng)險(xiǎn)主要有 以下 10種風(fēng)險(xiǎn) 。 1信用風(fēng)險(xiǎn) 2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 3國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 5籌資風(fēng)險(xiǎn) 6結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

53、7運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn) 8定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) 9經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 10信息風(fēng)險(xiǎn) 三 、 表外業(yè)務(wù)的管理 1商業(yè)銀行對(duì)表外業(yè)務(wù)的管理 2金融當(dāng)局對(duì)表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管 3 巴塞爾協(xié)議 對(duì)表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管 第九章 其他業(yè)務(wù) 第一節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù) 一 、 結(jié)算概念 支付結(jié)算類業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債 權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付 、 資金劃撥有關(guān)的 收費(fèi)業(yè)務(wù) 。 支付結(jié)算是銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項(xiàng) 的一種傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，這是一項(xiàng)業(yè) 務(wù)量大、風(fēng)險(xiǎn)度小、收益穩(wěn)定的典型中間業(yè)務(wù)。 （當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)量最大的一項(xiàng)中間業(yè) 務(wù)。） 二 、 結(jié)算工具

54、 1、 票據(jù)憑證概念：出票人自己承諾或委托付 款人在見(jiàn)票時(shí)或在指定日期無(wú)條件支付一定金 額 、 可以流動(dòng)轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券 。 2、 結(jié)算工具特征：流通性 、 無(wú)因性 、 要式性 3、 票據(jù)類型： （ 1）匯票（ Bill of Exchange） （ 2）支票 (Cheque) （ 3）本票（ Promissory Note） 二 、 結(jié)算方式 （一）順匯方式 ：由匯款人主動(dòng)委托銀行以某種 信用工具將款項(xiàng)支付給收款人的一種支付方式 電匯 、 信匯 &票匯三者的比較 匯款速度：電匯 信匯 票匯 收款安全：電匯 信匯 票匯 成本費(fèi)用：電匯

55、 信匯 票匯 使用靈活：票匯 電匯、信匯 （二）逆匯方式：由收款人出票，通過(guò)銀 行向付款人收取款項(xiàng)的一種支付方式。 二 、 結(jié)算系統(tǒng) 全球銀行金融電訊網(wǎng)（ SWIFT ， the Society for Worldwide Interban Financial Telecommunicaitiong ） 第二節(jié) 代理業(yè)務(wù) 一 、 概述 1、 概念：商業(yè)銀行接受政府 、 企業(yè)單位 、 其他銀 行或金融機(jī)構(gòu)及居民的委托 ， 以代理人的身份代 表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù) 。 2、 特點(diǎn)： 不動(dòng)用銀行自身資產(chǎn) 不為客戶

56、墊資 收取手續(xù)費(fèi) 風(fēng)險(xiǎn)較低 二 、 代理業(yè)務(wù)類型 1、 代理收付業(yè)務(wù) 2、 代理融通業(yè)務(wù) 3、 代理行業(yè)務(wù) 4、 保付代理業(yè)務(wù) 5、 其他代理業(yè)務(wù) （ 1） 現(xiàn)金管理 （ 2） 代理承銷 和兌付債券 （ 3） 代理清欠 （ 4） 代理監(jiān)督 （ 5） 代 理會(huì)計(jì)事務(wù) （ 6） 代理保管 （ 7） 代銷代購(gòu) （ 8） 代 客理財(cái) （ 9） 代辦集資 （ 10） 代理外匯 、 證券買賣 業(yè)務(wù) 第三節(jié) 信息咨詢業(yè)務(wù) 一 、 評(píng)估類信息咨詢 （ 一 ） 工程項(xiàng)目評(píng)估 1、 工程項(xiàng)目評(píng)估內(nèi)容： 項(xiàng)目概論 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 技術(shù)和技術(shù)分析

57、投資計(jì)劃 財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)效益分析 社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益分析 不確定性分析 總結(jié)和建議 二 、 委托中介類信息咨詢 （ 一 ） 技術(shù)貿(mào)易中介咨詢 （ 二 ） 資信咨詢 （ 三 ） 專項(xiàng)調(diào)查咨詢 （ 四 ） 委托常年咨詢顧問(wèn) （ 五 ） 理財(cái)咨詢 第十章 商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù) 一 、 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的國(guó)際化 1 國(guó)際業(yè)務(wù)的含義 2 銀行業(yè)務(wù)國(guó)際化的驅(qū)動(dòng)力 （ 1） 國(guó)際貿(mào)易的延伸 （ 2） 資本的國(guó)際流動(dòng) （ 3） 國(guó)際金融市場(chǎng)的發(fā)展 （ 國(guó)際金融中心的形成 ） （ 4） 避稅港的形成 離岸金融中心

58、 3 國(guó)際業(yè)務(wù)的特點(diǎn) （ 1） 業(yè)務(wù)聯(lián)系廣泛 （ 2） 風(fēng)險(xiǎn)較高 （ 3）受國(guó)際金融市場(chǎng)影響較大 二 、 國(guó)際業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu) 1、 國(guó)外代表處 （ Representative Office) 2、 代理行 (Agency) 3、 分行 （ Foreign Branch） 4、 國(guó)外子公司 （ Foreign Subsidiary） 5、 國(guó)際聯(lián)合銀行 6、 銀行俱樂(lè)部 （ 歐洲銀行集團(tuán) ） 第二節(jié) 國(guó)際業(yè)務(wù)類型 一 、 國(guó)際業(yè)務(wù)類型 1、 國(guó)際結(jié)算 2、 國(guó)際貿(mào)易融資 3、 國(guó)際借貸 4、 外匯業(yè)務(wù) 二 、 國(guó)際

59、貿(mào)易融資 （ 進(jìn)出口融資 ） （ 一 ） 概念：直接與商品進(jìn)出口業(yè)務(wù)有關(guān) 的資金融通業(yè)務(wù) 。 （二）出口信貸 1、概念 2、賣方信貸 3、 買方信貸 （ 一 ） 打包放款 1、概念 ：出口地銀行在出口商備貨過(guò)程中因 出口商頭寸不足而向出口商提供的一種短期資 金。 2、 特點(diǎn) （ 1） 以正本信用證為抵押 。 若違約 ， 銀行有 權(quán)處理抵押品 。 （ 2） 打包放款金額一般不超過(guò)信用證金額的 80%。 （ 3）放款期限一般不超過(guò)信用證有效期。 （四）進(jìn)出口押匯：出口商將匯票連同提 單、保單、發(fā)票等全套貨運(yùn)單據(jù)向銀行抵 押，借取匯票金額一定百分比的

60、資金，由 銀行憑全部貨運(yùn)單據(jù)向進(jìn)口商收回貸款的 本息。（屬于短期貸款） （五）福費(fèi)廷（票據(jù)包買） 1、概念 2、特點(diǎn) （ 1） 涉及金額巨大 ， 且付款周期長(zhǎng) 。 （ 2） 無(wú)追索權(quán)的融資 （ 3） 100%合同金額的融資 （ 4） 業(yè)務(wù)費(fèi)用高并轉(zhuǎn)嫁于進(jìn)口商 （ 5） 融資銀行承擔(dān)付款人的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 3、 對(duì)出口商的優(yōu)勢(shì) （ 1） 轉(zhuǎn)嫁整個(gè)交易過(guò)程中存在的商業(yè)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) （ 2） 減少銀行借款并改善公司財(cái)務(wù)狀況 （ 3） 沒(méi)有利率風(fēng)險(xiǎn) （ 4） 沒(méi)有匯率風(fēng)險(xiǎn) 4、 對(duì)進(jìn)口商的影響 （ 1） 可獲長(zhǎng)期的資金融通 （ 2） 承擔(dān)的費(fèi)用

61、比較高 ， 對(duì)票據(jù)的轉(zhuǎn)讓缺乏控制權(quán) 5、 我國(guó)福費(fèi)延業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀 （ 六 ） 票據(jù)承兌 （ 銀行承兌 ） （ 1） 票據(jù)一旦由銀行開(kāi)出并承兌 ， 承兌 銀行就有義務(wù)在規(guī)定日期支付規(guī)定的金 額 。 （ 2） 票據(jù)承兌屬于短期貸款 ， 一般不超 過(guò) 6個(gè)月 。 三 、 國(guó)際借貸 （ 一 ） 銀團(tuán)貸款 1、 國(guó)際銀團(tuán)貸款的產(chǎn)生與發(fā)展 2、 國(guó)際銀團(tuán)的參與者：牽頭行 、 管理行 、 代理行 、 一般參與行 、 安排行 3、種類：定期貸款、循環(huán)貸款、直接銀 團(tuán)貸款、間接銀行團(tuán)貸款、備用貸款、以 備用信用證提供擔(dān)保的貸款 （ 二 ） 項(xiàng)目融資 1、 概念

62、 2、 起源與發(fā)展 3、 基本特點(diǎn) 項(xiàng)目融資的模式與銀行應(yīng)用的案例介紹 四 、 外匯買賣 1.匯率的標(biāo)價(jià)法 （ 1） 直接標(biāo)價(jià)法 （ 2）間接標(biāo)價(jià)法 2.匯率的種類 現(xiàn)匯匯率 &現(xiàn)鈔匯率 基本匯率 &套算匯率 即期匯率 &遠(yuǎn)期匯率 3、 外匯交易方式 （ 1） 現(xiàn)貨交易 （ 2） 遠(yuǎn)期交易 （ 3） 外匯期貨交易 （ 4） 外匯期權(quán)交易 4、 銀行參與外匯買賣的原因 （ 1） 規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn) （ 2） 調(diào)節(jié)貨幣結(jié)構(gòu) （ 3） 調(diào)劑外匯頭寸 第三節(jié) 國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理 一 匯率風(fēng)險(xiǎn) 1 含義：匯率的波動(dòng)對(duì)銀

63、行業(yè)務(wù)所帶來(lái)的 不確定性 。 2人民幣匯率風(fēng)險(xiǎn) 二 利率風(fēng)險(xiǎn) 1 含義 ：利率的變動(dòng)對(duì)銀行業(yè)務(wù)所帶來(lái)的 不確定性 。 2利率與匯率的聯(lián)動(dòng) 3利率風(fēng)險(xiǎn)的管理 三 信用風(fēng)險(xiǎn) 1 含義 2 信用風(fēng)險(xiǎn)的管理 嚴(yán)格審查客戶信用 在貸款合同中訂有各種保證的承諾條款 四 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn) 1、 定義 2、國(guó)際上權(quán)威的評(píng)估國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的方法 第十一章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略 第一節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理理論和策 略的發(fā)展 一 資產(chǎn)管理理論 1、 商業(yè)性貸款理論 （ Real-Bill Theory） 確定資產(chǎn)運(yùn)用方向的理論

64、（ 1）內(nèi)容 （ 2） 優(yōu)點(diǎn) 保持流動(dòng)性 、 安全性 建立于真實(shí)交易的基礎(chǔ)上 （ 3） 局限 使商業(yè)的業(yè)務(wù)局限在十分狹窄的范圍內(nèi) ， 不利于 銀行發(fā)展的分散風(fēng)險(xiǎn) 。 忽視了活期存款的余額有相對(duì)穩(wěn)定的一面 ， 從而 使銀行資金配置過(guò)多地集中在盈利性較低的短期 流動(dòng)資金貸款上 。 以真實(shí)票據(jù)為抵押的商業(yè)貸款的自償性是相對(duì)的 ， 在經(jīng)濟(jì)衰退階段 ， 票據(jù)違約現(xiàn)象相當(dāng)普遍 ， 從而 使真實(shí)票據(jù)的自償程度大大降低 。 與中央銀行貨幣政策相矛盾。 2 、 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論 （ The Shiftability Theory） 保持資產(chǎn)流動(dòng)性的理論 （ 1） 內(nèi)容 銀

65、行在資金運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換的資產(chǎn) 。 這類資產(chǎn)具有信譽(yù)高 、 期限短 、 容易轉(zhuǎn)讓的特 性 ， 使銀行在需要流動(dòng)性時(shí)可以隨時(shí)轉(zhuǎn)換 ， 獲 取現(xiàn)金 。 （ 1） 優(yōu)點(diǎn)： 中長(zhǎng)期貸款得以發(fā)展 減少非營(yíng)利性資產(chǎn) 局限：受證券市場(chǎng)影響大 3、 預(yù)期收入理論 （ The Anticipated Income Theory） 貸款投向選擇理論 （ 1） 內(nèi)容 商業(yè)銀行的流動(dòng)性取決于貸款的按期償還 ， 這 與借款人未來(lái)的預(yù)期收入和銀行對(duì)貸款的合理 安排密切相關(guān) 。 （ 2） 評(píng)價(jià) 預(yù)期收入理論并不否認(rèn)商業(yè)性貸款理論和資產(chǎn) 可轉(zhuǎn)換理論的科學(xué)部分，但極大豐富了如何判

66、斷銀行資金組合中流動(dòng)性和盈利性關(guān)系的思維 方式，強(qiáng)調(diào)了借款人的預(yù)期收入是商業(yè)銀行選 擇資產(chǎn)投向的主要標(biāo)準(zhǔn)之一。 二 負(fù)債管理理論 1、 內(nèi)容 商業(yè)銀行資產(chǎn)按照既定的目標(biāo)增長(zhǎng) ， 主要通過(guò) 調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債方向的項(xiàng)目 ， 通過(guò)在貨幣 市場(chǎng)上主動(dòng)性負(fù)債 ， 或者 “ 購(gòu)買 ” 資金來(lái)實(shí)現(xiàn) 銀行三性原則的最佳組合 。 1、 優(yōu)點(diǎn) 深化銀行流動(dòng)性的認(rèn)識(shí) 為擴(kuò)大貸款規(guī)模創(chuàng)造條件 3、 缺點(diǎn) 提高負(fù)債成本 增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 三 資 產(chǎn) 負(fù) 債 管 理 理 論 （ Asset-Liability Management） 1 背景：利率管制的放松 2 內(nèi)容 對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合計(jì)劃 、 調(diào)控和管理 ， 使 兩方面保持均衡和協(xié)調(diào) 。 3 資產(chǎn)負(fù)債管理的原則 規(guī)模對(duì)稱原則 結(jié)構(gòu)對(duì)稱原則 償還期對(duì)稱原則 目標(biāo)替代原則 資產(chǎn)分散化原則 第二節(jié) 資產(chǎn)負(fù)債管理在商業(yè) 銀行的運(yùn)用 一、利率敏感性缺口管理 1、 有關(guān)概念 （ 1） 利率敏感性資產(chǎn) （ RSA, Rate-Sensitive Asset） 在一定時(shí)限