K3ERP價值Demo-供應鏈財務篇課件

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1、P P1 1金蝶KISKIS專業(yè)版V11.0V11.0產(chǎn)品培訓金蝶軟件（天津）營銷服務中心金蝶軟件（天津）營銷服務中心天津市錚錚網(wǎng)絡技術有限公司天津市錚錚網(wǎng)絡技術有限公司咨詢熱線：咨詢熱線：800-818-6885800-818-6885網(wǎng)址：網(wǎng)址：QQQQ：540528545540528545目錄nKIS專業(yè)版V11.0產(chǎn)品安裝nKIS專業(yè)版V11.0初始化nKIS專業(yè)版V11.0易用優(yōu)化nKIS專業(yè)版V11.0業(yè)務部分nKIS專業(yè)版V11.0財務部分目錄nKIS專業(yè)版V11.0產(chǎn)品安裝nKIS專業(yè)版V11.0初始化nKIS專業(yè)版V11.0易用優(yōu)化nKIS專業(yè)版V11.0業(yè)務部分nKIS專業(yè)

2、版V11.0財務部分賬務處理賬務處理與其他系統(tǒng)的關系賬務處理報表與分析出 納 管 理應 收 應 付固 定 資 產(chǎn)存 貨 核 算工 資生 產(chǎn) 管 理賬務處理憑證錄入 1、支持外幣、數(shù)量、核算項目以及往來信息的錄入 2、憑證錄入時還可以指定現(xiàn)金流量 3、憑證錄入時可以進行憑證的上查、下查。憑證錄入n憑證新增基本操作n憑證新增相關選項n憑證錄入工作是會計日常工作中比較關鍵環(huán)節(jié)n在錄入過程中有許多交互的控制需要，所以設置了專門選項功能，為憑證錄入提供了很多便捷好用的特性功能。n靈活運用可以幫助操使用人員便捷操作、加強嚴緊性控制。n模式憑證:n將企業(yè)日常工作中經(jīng)常重復發(fā)生的業(yè)務可以設置成憑證模版，在制作

3、憑證時直接引用，簡化憑證制作工作，提高效率。憑證錄入各類型業(yè)務的憑證處理各類型業(yè)務的憑證處理外幣業(yè)務憑證數(shù)量金額業(yè)務憑證往來核算+核算項目業(yè)務憑證跳轉：跳轉：在當前憑證界面直接查找、定位和打開某張憑證 流量流量：實現(xiàn)通過憑證直接編制現(xiàn)金流量表的方法計算器：計算器：回添計算結果外幣業(yè)務處理數(shù)量金額業(yè)務處理輔助核算往來業(yè)務編號賬務處理模式憑證模式憑證 對于經(jīng)常重復發(fā)生的業(yè)務，可以編制或保存為模式憑證，在錄入憑證時直接調入，提高工作效率。憑證金額按千分位顯示n可以用千分位逗號顯示，滿足會計習慣憑證輸入支持核算項目助記碼n科目下掛部門、職員、倉庫、物料、客戶和供應商，輸入時均支持助記碼模糊錄入。數(shù)量與

4、單價小數(shù)位分開設置憑證錄入產(chǎn)品亮點n多個快捷鍵方便錄入nF7(或鼠標雙擊)查看代碼；F8提示代碼(本界面)；F9漢字模糊查詢nSPACE更改借貸方向；CTRL+F7(或=)找平；ESC快速刪除金額nF11計算器(關閉后自動回填金額)，F(xiàn)4新增；F12保存；SHIFT+F12復原；F6現(xiàn)金流量nF9：憑證錄入時，在科目欄錄入漢字，按F9可以模糊匹配與此漢字相關的明細科目n預算控制-完成企業(yè)資金事前預測、事中控制、事后分析n多強度多維度控制，如:處理客戶的費用控制，借款等；n顯示最新余額預算額，如:實時看到往來賬戶的余額n賬簿連查(如付款時，查詢應付款明細)n兩種現(xiàn)金流量表的制作方式：憑證錄入指定

5、，通過T型賬指定n模式憑證n憑證選項功能強大n初始化，憑證錄入同步進行n摘要支持指定對應會計科目；可以建立常用摘要庫賬務處理憑證整理憑證整理 對于憑證出現(xiàn)斷號的客觀情況設計了憑證整理功能，實現(xiàn)憑證重新排號，滿足憑證連續(xù)性的要求。憑證審核n憑證審核n單張審核n成批審核n憑證審核+批注，批注是審核沒通過時，審核人寫給制單人的審核意見，制單人修正后審核人再次審核如果合格，需要審核人清除，才可以執(zhí)行審核功能。(亮點)n審核人與制單人為不同的人n控制出納復核先于審核，未審核的憑證才能進行出納復核，符合會計上的要求。（10.0新增加控制）審核與復核處理不只可標錯，還可加批注憑證管理、過賬n憑證報告（檢查憑

6、證的總體信息）n查詢原始單據(jù)(看到憑證查詢業(yè)務單據(jù))n憑證整理(亮點)n業(yè)務單據(jù)連查(亮點)n方便的沖銷和復制(亮點)n證賬表正查反查（亮點）n憑證過賬n憑證過賬可以在憑證過賬及憑證管理處完成n反過賬必須在憑證管理處完成n憑證作廢/反作廢n成批刪除憑證往來核銷n前提：n必須在系統(tǒng)參數(shù)中選中這個選項，否則【往來核銷】這個功能不可用n往來憑證必須過賬n可以按金額和數(shù)量進行核銷n支持部分核銷和內部沖銷n支持自動核銷和手工核銷n提供核銷日志n可以進行反核銷往來對賬單n不進行往來業(yè)務核銷業(yè)務處理時查詢往來對賬單n 在沒有進行往來業(yè)務核銷時，往來對賬單的查詢同普通的核銷項目明細賬的查詢一樣。n進行往來業(yè)務

7、核銷業(yè)務處理時查詢往來對賬單n 在采用了核銷的方式，對往來對賬單的查詢可以按業(yè)務編號進行匯總，可以查詢出未核銷的資料。往來對賬單增加所有幣別查詢賬齡分析表n賬齡分析表作用賬齡分析表作用 賬齡分析表主要是用來對往來核算科目的往來款項余額的時間分布進行分析，在賬齡分析表中，我們只提供單核算的賬齡分析表，或者是把往來核算的科目下所設置的所有的核算項目都列示出來。目前系統(tǒng)不提供多個核算項目的組合查詢。n不核銷方式下的賬齡的計算原理不核銷方式下的賬齡的計算原理 在這種情況下，賬齡的計算是基于最后一筆業(yè)務的發(fā)生時間來進行計算，對于同一客戶或是供應商或是其它核算項目無法實現(xiàn)賬齡的分段計算，只能進行一個賬齡的

8、簡單計算。n核銷方式下賬齡計算原理核銷方式下賬齡計算原理在這種賬齡計算方法中，賬齡根據(jù)同一核算項目不同的業(yè)務編號進行分段匯總，同一核算項目可以有多個賬齡顯示。n 在賬齡分析中均是基于每一筆業(yè)務進行的，而不論其是業(yè)務的發(fā)生方向（反方向以負數(shù)顯示），可以實現(xiàn)部分核銷，相同日期段的數(shù)據(jù)自動匯總自動轉賬為了總結某一會計期間為了總結某一會計期間(如月度和年度如月度和年度)的經(jīng)營活動情況，必須定期進行結賬。結的經(jīng)營活動情況，必須定期進行結賬。結賬之前，按企業(yè)財務管理和成本核算的要求，必須進行制造費用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結轉賬之前，按企業(yè)財務管理和成本核算的要求，必須進行制造費用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結轉等工作。若為

9、年底結轉，還必須結平本年利潤和利潤分配賬戶。為了方便用戶，等工作。若為年底結轉，還必須結平本年利潤和利潤分配賬戶。為了方便用戶，KIS專專業(yè)版提供了能夠自動生成可按比例轉出指定科目的業(yè)版提供了能夠自動生成可按比例轉出指定科目的“發(fā)生額發(fā)生額”、“余額余額”、“最新發(fā)生最新發(fā)生額額”、“最新余額最新余額”等項數(shù)值或按公式根據(jù)自定義報表或等項數(shù)值或按公式根據(jù)自定義報表或EXCEL表取數(shù)并生成會計憑表取數(shù)并生成會計憑證的功能證的功能 。自動轉賬模版設置自動轉賬模版設置n自動轉賬自動實現(xiàn)核算項目的對應結轉自動轉賬自動實現(xiàn)核算項目的對應結轉 轉出方科目與轉入方科目下掛相同核算項目類別，且一方指定具體核算

10、項目，另一方轉出方科目與轉入方科目下掛相同核算項目類別，且一方指定具體核算項目，另一方未指定具體核算項目的情況下，在不具體指定核算項目的情況下，實現(xiàn)核算項目的對應未指定具體核算項目的情況下，在不具體指定核算項目的情況下，實現(xiàn)核算項目的對應結轉。結轉。轉出科目可以為非明細科目，轉入科目必須為最明細科目轉出科目可以為非明細科目，轉入科目必須為最明細科目可表間取數(shù)，公式取數(shù)可表間取數(shù)，公式取數(shù)可設置是否參與多欄賬計算可設置是否參與多欄賬計算期末調匯n只有在“會計科目”中設定為的科目才會進行期末調匯處理。n所有涉及外幣業(yè)務的憑證和要調匯的會計科目全部錄入完畢并審核過賬。n調匯憑證生成設置n參與期末調匯

11、的會計科目及核算項目下的匯兌差額轉入?yún)R兌損益科目n自動生成匯總損益憑證，自動生成匯率調整表（亮點）n期末調匯界面新增參數(shù)“按現(xiàn)金銀行科目單獨生成”n歷史調匯記錄中查詢賬務處理賬簿與報表賬簿及報表 1、支持在憑證未過賬的情況下查詢 2、支持跨期跨年查詢 3、支持科目或核算項目分級查詢 4、支持禁用科目查詢 5、進行數(shù)量查詢時，支持按計量單位的默認單位或科目默認單位進行查詢賬務處理賬簿與報表6、總賬可以聯(lián)查明細賬、明細賬可以聯(lián)查憑證賬務處理賬簿與報表7、憑證序時簿可以連查到業(yè)務單據(jù)賬務處理8、針對核算項目提供了豐富的報表，從各個角度進行數(shù)據(jù)分析。 1）核算項目總分類賬、核算項目明細賬：全面反映核算

12、項目所涉及科目中的借、貸方發(fā)生額及余額數(shù)據(jù)。 2）核算項目余額表、明細表、匯總表：反映核算項目的余額、明細以及匯總情況。 3）核算項目組合表：可對不同核算項目進行不同角度組合分析。 賬務處理n憑證整理功能，能實現(xiàn)憑證重新排號，滿足憑證連續(xù)性的要求。n憑證審核時可以進行批注。n憑證錄入時能夠直接指定現(xiàn)金流量，方便用戶隨時查看現(xiàn)金流量表，隨時了解資金的流動情況。n靈活的往來核銷功能，能夠實現(xiàn)部分核銷、完全核銷以及內部沖銷業(yè)務，幫助用戶準確地進行賬齡分析。n豐富的賬簿報表幫助您多角度的分析公司財務狀況。賬務處理亮點功能固定資產(chǎn)功能結構圖（動態(tài)圖）基礎資料設置初始卡片錄入設置日常處理期末處理卡 片 新

13、 增卡 片 變 動卡 片 清 理生成總賬憑證計提折舊統(tǒng)計管理報表與總賬對賬固定資產(chǎn)n基礎設置n固定資產(chǎn)變動數(shù)據(jù)錄入n新增（支持自動編號）、其他變動n清理n部分清理的可錄入清理數(shù)量n清理記錄刪除時，需要再次點清理按鈕在清理記錄中刪除n支持批量變動，批量清理，批量審核n每張卡片一個月只能變動一次n支持卡片打印n計提折舊n工作量法支持批量修改工作量n本期已計提折舊且未過賬，系統(tǒng)將刪除此張憑證重新計提n本期折舊憑證過賬后不能結轉n憑證管理n維護KIS專業(yè)版異常處理方式及相關業(yè)務涉及憑證n可以按單或匯總生成憑證n可在序時簿中操作計提折舊生成的憑證n與總賬對賬n固定資產(chǎn)報表查詢注意過濾條件固定資產(chǎn)一、基礎

14、設置固定資產(chǎn)二、固定資產(chǎn)卡片的新增、變動固定資產(chǎn)三、固定資產(chǎn)卡片的清理固定資產(chǎn)四、生成憑證 憑證管理模塊主要是根據(jù)固定資產(chǎn)增加、變動、清理等業(yè)務產(chǎn)生憑證，并對憑證進行有效管理。固定資產(chǎn)五、工作量管理 只針對折舊方法為“工作量法”的固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)六、計提折舊 當期新增的固定資產(chǎn)當期不提折舊； 當期減少的固定資產(chǎn)當期照提折舊。固定資產(chǎn)七、計提減值準備 通過固定資產(chǎn)變動實現(xiàn)減值準備的計提。固定資產(chǎn)n固定資產(chǎn)卡片導入導出n標準卡片導出、導入-標準卡片導出、導入工具n歷史資料導出導入-系統(tǒng)工具影響折舊的要素n卡片信息n卡片基礎資料n卡片折舊方法n系統(tǒng)參數(shù)n計提折舊后，又發(fā)生了卡片變動業(yè)務，需要重新計提

15、折舊n如果說固定資產(chǎn)的卡片計提折舊數(shù)據(jù)有錯，一定要根據(jù)卡片狀態(tài)和卡片的折舊計算方法去實際計算影響與總賬對賬的要素n存在卡片沒有生成憑證n存在總賬憑證沒有過賬n存在手工錄入固定資產(chǎn)憑證但實際沒有發(fā)生該筆卡片業(yè)務n人為修改了卡片生成憑證上的金額數(shù)據(jù)n卡片上的固定資產(chǎn)科目、累計折舊科目、減值準備科目有錯誤n對賬方案 包括的固定資產(chǎn)科目、累計折舊科目、減值準備科目不完整n卡片價值信息有誤固定資產(chǎn)報表n固定資產(chǎn)清單n提供對指定期間，企業(yè)各類固定資產(chǎn)信息的詳細查詢，并可按任一數(shù)據(jù)項進行匯總。 n固定資產(chǎn)變動情況表n用于查詢各項固定資產(chǎn)原值、累計折舊、減值準備在指定期間的變化情況。n固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計表n反映

16、指定期間固定資產(chǎn)的數(shù)量（包括計量單位）及原值信息，該表的數(shù)據(jù)依據(jù)固定資產(chǎn)卡片最后一次變動后的信息。 n固定資產(chǎn)到期提示表n反映按使用壽命計算，在指定期間到期的全部固定資產(chǎn)資料，包括到期固定資產(chǎn)的使用時間、到期時間、原值、折舊等信息。 n固定資產(chǎn)處理情況表n反映固定資產(chǎn)因各種原因而減少的信息，可以按類別、使用部門、存放地點、經(jīng)濟用途、變動方式、使用狀態(tài)等項目的指定級次匯總進行多級匯總。 n附屬設備明細表n用于統(tǒng)計固定資產(chǎn)附屬設備信息，以加強附屬設備的管理。內容包括：附屬設備所屬的資產(chǎn)名稱、附屬設備名稱、登記日期、存放地點、金額等信息。 n折舊費用分配表n用于查詢一個或多個會計期間，固定資產(chǎn)折舊計

17、提后折舊費用分攤及核算的詳細情況，可以按類別、使用部門、存放地點、經(jīng)濟用途、變動方式、使用狀態(tài)等項目的指定級次匯總進行多級匯總。 n可作為計提折舊記賬憑證的附件.n固定資產(chǎn)明細賬 n按卡片過濾可以實現(xiàn)像手工固定資產(chǎn)賬一樣顯示.n固定資產(chǎn)其他報表固定資產(chǎn)n可靈活處理有關固定資產(chǎn)的增加、變動、報廢、清理等業(yè)務。n支持固定資產(chǎn)附屬設備管理。n可以實現(xiàn)自動計提折舊和固定資產(chǎn)減值準備。n所有業(yè)務可以生成憑證到總賬，并在期末結賬前可以與總賬對賬，保證固定資產(chǎn)模塊業(yè)務數(shù)據(jù)與總賬的一致。n靈活的卡片引入引出功能，能夠極大地增強數(shù)據(jù)的擴展性。固定資產(chǎn)亮點功能工資工資計算基礎資料工資項目和公式設置設置日常處理期末

18、處理工資錄入所得稅計算統(tǒng)計管理報表費用分配職員變動工資管理n工資管理是在工資類別下進行的，不同的工資類別相互獨立，工資項目、公式等信息可共用n多類別的管理可以根據(jù)企業(yè)員工工資核算方法的不同，進行分類管理。n工資計算功能，可以根據(jù)計算公式快速進行工資的計算。n強大靈活的費用分配功能，可以計提各種費用和進行費用分配，并能自動生成憑證到總賬工資管理一、基礎資料： 1、類別管理：開始使用工資系統(tǒng)的第一步 2、部門、職員和銀行：可以手工錄入也可以從總賬中引入 3、項目設置：可以新增、修改、刪除和排序 4、公式設置：可以設置多個方案；系統(tǒng)提供了條件語句和豐富的函數(shù)。工資管理n設置類別n部門職員n可從總賬或

19、其他類別引入(但不能引出到總賬)n可手工錄入(不能引出到總賬)n已經(jīng)發(fā)生業(yè)務的職員不能刪除，職員資料也不允許直接修改，必須通過變動處理處理n銀行n用于生成銀行代發(fā)文件n工資項目n邏輯、文本型的只能作為判斷條件時使用，不能參與計算n固定項目可復制到下期n變動項目不能復制到下期n公式n所有公式中涉及到小數(shù)計算或乘除計算的，都建議使用Roundx(計算關系,小數(shù)位數(shù)）的函數(shù)，如Roundx(基本工資*.01,2)n否則在工資報表、憑證生成等方面可能存在幾分錢的數(shù)據(jù)差異工資管理二、所得稅計算1、所得項設置 2、稅率設置3、所得稅設置4、計算所得稅：在錄入了工資數(shù)據(jù)，設置好所得稅后，系統(tǒng)會自動重新計算工

20、資并計算所得稅。工資管理三、工資錄入工資錄入界面分2種顏色：黃色：固定項目或有計算公式的項目，不可錄入。白色：需要手工錄入或引入數(shù)據(jù)。 進行所得稅計進行所得稅計算后直接引入算后直接引入工資錄入n過濾器n應包含選擇公式中的所有項目，否則提示項目未定義n可設置過濾條件與排序n支持過濾器復制和導入n數(shù)據(jù)錄入n支持工資引入（.DBF，.MDB，.XLS)n支持查找職員(“定位”)n支持數(shù)據(jù)的批量修改(“計算器”)n支持扣零n支持所得稅計算n可將固定項目復制到下期n工資條套打n工資條套打信息，在活動文本中直接錄入n要打印的信息，必須在過濾條件中被選中個人所得稅處理-軟件實現(xiàn)一般情況下，企業(yè)需要對個人所得

21、稅進行代扣代繳的業(yè)務處理。工資管理系統(tǒng)中提供了個人所得稅的處理功能。在進行所得稅計算及扣減的業(yè)務處理前，您需要在所得稅設置中對個人所得稅計算進行初始項目設置，如：稅率類別、稅率項目、所得計算、基本扣除、所得期間、外幣幣別等所得稅可以通過公式設置完成也可以利用軟件中的所得稅功能設置 個人所得稅處理-公式實現(xiàn)n需要手工設計個人所稅得的梯級稅率及計算關系n優(yōu)點是可以隨著工資數(shù)據(jù)錄入可自動完成數(shù)據(jù)計算n缺點是需要公式編輯，公式不能有錯或遺漏n相關資料及實現(xiàn)公式參考示例，可以金蝶社區(qū)查詢工齡工資-參考方案n金蝶KIS技術周刊_第200807期n資料閱讀：伙伴社區(qū)-KIS伙伴-電子聯(lián)線欄目n工資項目設置：

22、入職日期、工齡年、工齡月、工齡n公式設置n工齡年=GETYEAR(現(xiàn)在)-GETYEAR(入職日期)n工齡月=GETMONTH(現(xiàn)在)-GETMONTH(入職日期)n工齡=工齡年*12+工齡月n福利費=工齡*5工資管理n工資錄入窗口-設置按鈕n設置扣零項目、扣零標準，扣零后項目n扣零按鈕，完成扣零處理n發(fā)放按鈕用于將扣零發(fā)放四、扣零設置企業(yè)的工資是以現(xiàn)金的形式發(fā)放時，經(jīng)常需要對發(fā)放工資的零頭進行特殊的處理，如對于一些尾數(shù)，幾角幾分或幾元，在發(fā)放時十分不方便，因此需要將零頭進行累積達到一定數(shù)目后再發(fā)放。系統(tǒng)提供了扣零處理的功能，以協(xié)助企業(yè)完成類似業(yè)務的處理。 對于發(fā)放現(xiàn)金的企業(yè)，提供配款表功能工

23、資管理五、工資計算 可以依據(jù)計算公式和工資項目設置多個計算方案，進行工資重算。工資管理六、工資費用分配n分配是工資管理系統(tǒng)與財務的數(shù)據(jù)接口n工資分配是以建立分配方案的形式實現(xiàn)的n工資分配方案中的部門、工資類別、工資項目這三個信息是一對組合，共同構成工資數(shù)據(jù)的分配關系n可利用此功能計提各種費用，如計提福利費、計提工會經(jīng)費、自定義計提等業(yè)務；并能自動生成憑證到總賬工資管理七、職員變動 可以實現(xiàn)人員信息變動（包括部門間流動、職稱變動、職位異動等）和職員的禁用，并在變動當期生效。工資管理八、工資報表 1、系統(tǒng)提供了豐富的工資報表 2、提供套打功能（工資條、工資發(fā)放表、工資匯總表、工資統(tǒng)計表、職員臺賬表

24、、工資職員臺賬匯總表、個人所得稅表）工資管理產(chǎn)品亮點n多工資類別管理，可以滿足企業(yè)不同崗位、不同工種核算方法不同的需要。n實現(xiàn)標準工資的核算，利用公式設置變通解決簡單的計時計件工資n完善的所得稅設置和計算功能，讓您輕松完成所得稅的計算和申報。n方便的銀行代發(fā)工資功能。n靈活的工資扣零n自由的費用分配n強大的工資報表與分析n滿足企業(yè)不同崗位、不同工種核算方法不同的需要。工資核算亮點功能報表與分析n報表與分析三大特點:n系統(tǒng)預設會計制度規(guī)定的三大報表（資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表）n系統(tǒng)提供靈活強大的自定義報表（豐富的函數(shù)和表格編輯功能），表格樣式類似Excel表格，并支持一表多頁的管理。n報表

25、分析提供了結構分析、比較分析、趨勢分析三種分析方法，豐富的圖表分析功能使分析的結果簡潔直觀，可讀性強。n財務三大報表 系統(tǒng)可以根據(jù)引入的會計科目體系引入常用的資產(chǎn)負債表、利潤表以及利潤分配表，并顯示在主界面的右側。報表與分析自定義報表 系統(tǒng)提供了豐富的函數(shù)和取數(shù)類型進行公式的定義，操作類似Excel表格，并且支持多表頁，靈活方便。自定義報表一般制作步驟n錄入固定內容n斜線/刪除斜線n融合/解融n設置表屬性n報表行列數(shù)n頁眉頁腳-對齊方式“|”，RPTDATEn設置取數(shù)公式nACCT賬上取數(shù)（金蝶KIS技術周刊_第200805期 ）nACCTEXT 按日期憑證信息取數(shù)n進銷存取數(shù)nSUMn設置單

26、元格式nF9：報表數(shù)據(jù)重算n報表附注取數(shù)公式格式：&取數(shù)公式或&單元n報表表頭年月日取數(shù)：&RPTDATE(YYYY年MM月DD日)n可聯(lián)查科目賬薄報表系統(tǒng)其他功能n多表頁管理n憑證未過賬查詢報表n報表連查賬簿n圖表分析n批量填充工具n舍位平衡n報表審核n.報表與分析n報表分析n系統(tǒng)提供了結構分析、比較分析和趨勢分析，并能以圖表的形式表現(xiàn)出來，非常直觀！n通過操作-模板，確認會計科目體系n先設置報表取數(shù)公式，再進行數(shù)據(jù)分析現(xiàn)金流量表n現(xiàn)金流量表的實現(xiàn)方式，主要有以下三種：1、憑證錄入時指定現(xiàn)金流量表主表項目和附表項目2、憑證錄入時只指定現(xiàn)金流量表主表項目3、通過T型帳戶法編制現(xiàn)金流量表n以上三

27、種處理方式各有利弊，具體采用哪種方式，應根據(jù)業(yè)務的需要來確定。憑證方式使業(yè)務更加清楚，但會增加相應的日常的工作量。T形賬戶的指定較為簡單，但編制時業(yè)務的記錄情況不夠清楚?，F(xiàn)金流量表流程錄入憑證指定現(xiàn)金流量T型帳戶附表二n現(xiàn)金流量表附表 以從凈利潤為起點，通過一些調整項目來進行相應的處理后，得出經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量的數(shù)值； n附表二編制原理1、與利潤相關，同時也與經(jīng)營活動相關的現(xiàn)金流量。 涉及主表，不涉及附表，附表中不需處理。2、與利潤相關，與經(jīng)營活動現(xiàn)金流量不相關。 沒有現(xiàn)金的流動，但是與利潤相關，不涉及主表，涉及附表，附表中需要處理。3、與利潤無關，但與經(jīng)營活動現(xiàn)金流量有關。 即涉及主表，也涉

28、及附表，兩邊都需要處理。4、與利潤不相關，與經(jīng)營活動不相關的現(xiàn)金流量。 在主表中不需要進行處理，但在附表中不需要進行處理。另外，對于一些與現(xiàn)金流量無關的項目，同時也和損益無關的項目，但是在附表項目中需要填列，具體項目有：1、債務轉為資本2、一年內到期的可轉換公司債券3、融資租入固定資產(chǎn)以上三個項目為系統(tǒng)預設，其它的項目用戶可進行增加?，F(xiàn)金流量表平衡關系n主表 n現(xiàn)金流量的凈增加額 = 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 + 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 + 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 + 匯率變動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量nT型賬戶左右兩邊的“現(xiàn)金類”匯總金額應相等nT型賬戶左右兩邊的“非現(xiàn)金類”匯總金額之差為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物

29、凈增加額。n附表附表的凈利潤+附表項目=主表經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。附表的凈利潤=利潤表中凈利潤。即，所有的損益類科目的貸方發(fā)生額減去借方發(fā)生額計算而得出，但不將結轉損益數(shù)據(jù)包含在內。n主表與附表主表經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量=附表經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量n現(xiàn)金流量表與賬務主表的現(xiàn)金流量及現(xiàn)金等價物凈額 = 補充資料3中的現(xiàn)金流量及現(xiàn)金等價物凈增加額。補充資料3中的各項數(shù)據(jù)取自賬務科目余額表。編制完成后，檢查平衡關系n現(xiàn)金流量表編制是否正確判斷標準n主表“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”=附表“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”n主表“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額”=附表“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額”n主表“期初現(xiàn)

30、金及現(xiàn)金等價物余額”=附表“現(xiàn)金的期初余額”+“現(xiàn)金等價物的期初余額”n主表“期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額”=附表“現(xiàn)金的期末余額” +“現(xiàn)金等價物的期末余額”報表與分析n系統(tǒng)預設會計制度規(guī)定的三大報表（資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表）n系統(tǒng)提供靈活強大的自定義報表（豐富的函數(shù)和表格編輯功能），表格樣式類似Excel表格，并支持一表多頁的管理。n報表分析提供了結構分析、比較分析、趨勢分析三種分析方法，豐富的圖表分析功能使分析的結果簡潔直觀，可讀性強。報表與分析亮點功能出納管理功能結構圖(動態(tài)圖)總賬科目及余額未達賬款現(xiàn)金日記賬期末結賬總賬手工錄入外部銀行初始化日常處理期末處理余額調節(jié)表現(xiàn)金對賬現(xiàn)金

31、盤點銀行日記賬銀行對賬單銀行對賬支票管理銀行存款與總賬對賬出納管理出納管理流程圖出納管理系統(tǒng)是金蝶KIS專業(yè)版的組成部分之一。它既可同賬務處理系統(tǒng)聯(lián)合起來使用，也可單獨提供給出納人員使用。出納管理系統(tǒng)能處理企業(yè)中的日常出納業(yè)務，包括現(xiàn)金業(yè)務、銀行業(yè)務及其相關報表、系統(tǒng)維護等內容。出納管理基礎資料設置n現(xiàn)金科目銀行科目 引入的會計科目模板都設置了默認的1001現(xiàn)金科目和1002銀行科目，另外還可以自己手工增加科目，并科目屬性設置為現(xiàn)金、銀行科目或現(xiàn)金等價物 注意：銀行或現(xiàn)金類科目不能設置核算項目，需將核算項目改設為明細科目，否則初始數(shù)據(jù)的引入將不正確出納管理參數(shù)設置n自動生成對方科目日記賬 在現(xiàn)

32、金日記賬中新增，對方科目有現(xiàn)金、銀行存款科目時，自動生成該現(xiàn)金、銀行存款科目的日記賬；同樣，在銀行存款日記賬中新增，對方科目有現(xiàn)金或銀行存款科目時，也自動生成該現(xiàn)金或銀行存款科目的日記賬；當發(fā)生現(xiàn)金存行、提現(xiàn)、轉賬等業(yè)務時，可避免重復錄入n與總賬對賬期末余額不等時不允許結賬 出納管理系統(tǒng)在結賬時，系統(tǒng)判斷銀行日記賬與現(xiàn)金日記賬所有科目以及科目的所有幣別與總賬的對應科目和幣別的余額是否相等，只有相等的情況下才允許結賬n允許從總賬引入日記賬 選此參數(shù)，則表示可以從總賬引入現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬；否則不可引入出納管理會計科目引入n會計科目引入 會計科目作為共用資料使用，出納模塊管理的現(xiàn)金類科目直

33、接引入即可使用 在初始數(shù)據(jù)錄入窗口工具欄選擇引入，可以彈出從總賬引入科目，如鉤選從總賬引入科目及期初余額和發(fā)生額，則連同科目的發(fā)生額和初始數(shù)據(jù)一同引入，這里還可設置只引入余額不為零的科目 另外，如果現(xiàn)金或銀行科目中設置了有核算所有幣別的科目，會將該科目每個幣別分別設置相關的賬戶進行管理出納管理啟用前初始數(shù)據(jù)錄入n現(xiàn)金、銀行科目的初始數(shù)據(jù)除了引入科目同時引入外，還可以單獨從總賬引入，或者手工錄入；在進行科目數(shù)據(jù)引入操作時現(xiàn)金和銀行科目的初始數(shù)據(jù)被一同引入n引入初始數(shù)據(jù)后銀行類科目必需要設置銀行賬號和名稱。并且在企業(yè)未達和銀行未達中錄入期初的未達賬項，最后還要在余額表或平衡檢查中檢查是否平衡出納管

34、理啟用后初始數(shù)據(jù)錄入n啟用出納后新增科目的引入和數(shù)據(jù)錄入出納系統(tǒng)啟用后總賬又有新增的現(xiàn)金或銀行類科目，也需要在初始數(shù)據(jù)窗口引入科目并錄入科目初始數(shù)據(jù)，同時還需要通過操作菜單下結束新科目初始化啟用此科目出納管理日記賬日記賬 系統(tǒng)提供了2種錄入日記賬的方式： 1、手工錄入：提供多行錄入和單行錄入 2、從總賬引入：需要設置系統(tǒng)參數(shù)出納管理日常處理n現(xiàn)金日記賬l手工錄入時可在操作菜單下選擇是否多行錄入，沒有選中時只能一筆一筆的進行，選中時通過表格快速錄入l如在系統(tǒng)參數(shù)中設置了允許從總賬引入日記賬，這里便可以直接從總賬憑證中引入相關記錄l在從總賬引入日記賬的過濾界面可以進行相關科目的選擇，以及是否按對方

35、科目展開引入憑證的日期等條件設置。引入憑證后可聯(lián)查相關憑證出納管理現(xiàn)金盤點現(xiàn)金盤點單： 可以進行庫存現(xiàn)金的盤點并生成盤點報告，還提供按日期和按科目查詢的功能。出納管理現(xiàn)金對賬現(xiàn)金對賬 提供現(xiàn)金對賬功能，系統(tǒng)將根據(jù)現(xiàn)金日記賬、總賬和盤點情況自動對賬，并可按日期和科目進行查詢。出納管理日常處理n銀行存款日記賬 銀行日記賬同現(xiàn)金日記賬的錄入方法基本一樣，也分 為手工錄入和從總賬引入，只是在手工錄入時還要錄 入結算方式和結算號n銀行對賬單 銀行對賬單的錄入也同現(xiàn)金日記賬基本相同，只是銀行對賬單只可從外部數(shù)據(jù)引入，需要針對引入數(shù)據(jù)定義引入的方案，關于引入方案中的公式定義可參考公式定義式示例出納管理銀行對

36、賬銀行對賬 系統(tǒng)提供了自動對賬和手工對賬功能，并能實現(xiàn)對賬單和日記賬的內部沖銷。出納管理銀行日記賬與總賬對賬銀行日記賬與總賬對賬 能夠實現(xiàn)銀行日記賬與總賬的對賬，幫助出納人員和會計人員進行對賬和查找錯誤，保證出納數(shù)據(jù)與總賬數(shù)據(jù)的一致。出納管理日常處理n日記賬自動生成憑證n可以自動根據(jù)日記賬，按單、匯總方式生成憑證（NEW）日記賬增加對方科目核算項目的輸入n錄入日記賬，對方科目如果下掛核算項目，必須錄入完整n從總賬憑證引入時，可以將核算項目完整引入n日記賬序時簿“對方科目”字段，可以完整顯示科目和核算項目信息出納日記賬生成憑證n支持按單和匯總生成n提供異常情況的處理辦法n可以在出納系統(tǒng)查看、刪除

37、憑證出納日記賬導入導出n在“系統(tǒng)工具數(shù)據(jù)交換平臺”中提供出納日記賬的導入和導出功能。n導入賬套：只能導入當前期間或以后期間的日記賬n導入賬套：要求必須啟用出納系統(tǒng)n根據(jù)現(xiàn)金類科目和銀行存款類科目進行匹配出納管理支票管理n支票的購置實際是對新購置的支票進行登記，在支票管理窗 口可以購置、領用支票n購置支票時，支票號碼規(guī)則不是必錄項，但是如果要錄入支票 號碼規(guī)則，則該規(guī)則的錄入必須按照支票購置新增界面的提示來設定支票規(guī)則n對已領用的支票不能修改或刪除，只有未領用的支票才能進行修改或刪除操作出納管理支票領用n錄入要領用的支票信息，領用部門、領用人、領用用途和對方n單位均可以通過F7鍵調用。領用用途、

38、對方單位及領用限額 為非必錄項出納管理支票報銷n支票領用并支付后可以錄入該支票的用途及金額進行報銷出納管理支票查詢n通過打開選項可以設置過濾條件查看支票，可以通過是否核銷、使用、報銷、作廢等條件進行過濾 出納管理期末處理n現(xiàn)金對賬n現(xiàn)金對賬目的： 主要是為了賬實相符，賬實核對實際上是現(xiàn)金日記賬與庫存現(xiàn)金核對。通過賬實核對，如果現(xiàn)金實存數(shù)大于現(xiàn)金日記賬賬面余額則為盤盈；如果盤點現(xiàn)金實存數(shù)小于現(xiàn)金日記賬賬面余額則為盤虧。在盤點單的底部會清楚地顯示n現(xiàn)金對賬包括：n現(xiàn)金日記賬與總賬對賬： 將出納的現(xiàn)金賬與會計錄入的財務賬進行對賬，實現(xiàn)賬賬相符n現(xiàn)金日記賬與實存現(xiàn)金對賬：將出納的日記賬與庫存現(xiàn)金進行對

39、賬，實現(xiàn)賬實相符n對賬不平一般原因：n出納人員制作的日記賬存在錯誤，或會計人員制作的總賬存在錯誤。需要查證后進行相關單證的修正處理n由于實存現(xiàn)金丟失導致日記賬與實存現(xiàn)金對賬不符，需要查證后確認相關責任人賠嘗處理n由于財務處理模塊與出納模塊啟用期間非同期等原因，兩個模塊的初始數(shù)據(jù)錄入不相符導致出納管理期末處理n銀行對賬n對賬的作用 銀行存款對賬是企業(yè)的銀行存款日記賬與銀行出具的銀行對賬單之間的核對。銀行對賬是企業(yè)銀行出納員的最基本工作之一，企業(yè)的結算業(yè)務大部分要通過銀行進行結算，但由于企業(yè)與銀行的賬務處理和入賬時間的不一致，往往會發(fā)生雙方賬面不一致的情況。為了防止記賬發(fā)生差錯，準確掌握銀行存款的

40、實際金額，企業(yè)必須定期將企業(yè)銀行存款日記賬與銀行出具的對賬單進行核對n對賬的原理 通過銀行和企業(yè)未達賬項進行銀行和企業(yè)日記賬的余額調整，最終形成企業(yè)的余額調節(jié)表數(shù)據(jù)，通過報表中的數(shù)據(jù)明確反映企業(yè)與銀行對賬后的數(shù)據(jù)n對賬的操作（對賬設置、手工、自動） 通過設置日期、結算號、結算方式和摘要相同進行自動勾對 也可以通過日期、金額等相同設置自動查找后進行手工勾對出納管理賬表查詢n各賬表的用途和取數(shù)來源n主要報表l現(xiàn)金日報表 主要反映現(xiàn)金日記賬每日的收入支出及余額等內容l銀行日報表 主要反映銀行日記賬每日的收入支出及余額等內容l余額調節(jié)表 是體現(xiàn)企業(yè)日記賬和銀行對賬單對賬平衡后企業(yè)未達和銀行未達情況的報

41、表l長期未達賬 反映企業(yè)上一月份沒有收到的企業(yè)未達和銀行未達業(yè)務，是銀行對賬沒有勾對掉的部分l資金頭寸表 用于查一定期間的所有資金（現(xiàn)金和銀行存款）收、發(fā)及余額等情況出納管理亮點n日記賬手工錄入，從憑證引入靈活選擇n現(xiàn)金盤點簡單實用n銀行對賬單外部引入靈活定義，簡單高效n銀行對賬高效嚴謹n余額調節(jié)表自動編制n強大的支票管理和套打n支票管理中的銀行信息，來源于出納系統(tǒng)中登記的銀行存款出納管理期末結賬期末結賬 1、系統(tǒng)提供了反結賬功能 2、結轉未達賬：指把本期（包括以前期間轉為本期）未勾對的銀行存款日記賬和未勾對的銀行對賬單結轉到下一期。 n與總賬系統(tǒng)可拆可合，聯(lián)合使用時可以實現(xiàn)數(shù)據(jù)的高度共享。n

42、強大的盤點對賬功能可以實現(xiàn)賬實、賬賬相對，保證數(shù)據(jù)的完整與準確。n完善的支票管理功能幫助出納人員隨時查看支票的使用狀況。n豐富的出納報表可靈活地按日按月查詢各種資金報表，幫助出納人員快速、規(guī)范、高效的進行工作。出納管理亮點功能出納管理金蝶KIS專業(yè)版總體期末處理流程n業(yè)務系統(tǒng)生成憑證n存貨核算系統(tǒng)、出納系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、工資管理系統(tǒng)等系統(tǒng)的業(yè)務生成憑證n本期總賬憑證處理完成n所有憑證過賬n期末調匯，憑證過賬n期末結轉損益，憑證過賬n期末結賬財務報表完善（新）將部分功能放出來，并加上文字更直觀可插入表頁，同時顯示多張報表加入了表頭表尾，美化了報表將部分功能放出來，并加上文字更直觀可插入表頁，同

43、時顯示多張報表加入了表頭表尾，美化了報表名稱變更（新）n名稱變更匯總n所在模塊n原功能名稱n變更后名稱n應收應付n生成憑證n應收應付生成憑證n存貨核算n生成憑證n業(yè)務生成憑證n固定資產(chǎn)n憑證管理n固定資產(chǎn)生成憑證n應收應付n往來核銷n核銷單n存貨核算n與總賬對賬n業(yè)務與總賬對賬n固定資產(chǎn)n與總賬對賬n固定資產(chǎn)與總賬對賬n存貨核算n期末結賬n業(yè)務期末結賬n賬務處理n期末結賬n財務期末結賬n應收應付n往來對賬單n業(yè)務往來對賬單n賬務處理n賬齡分析表n財務賬齡分析表n應收應付n憑證管理n業(yè)務憑證序時薄n存貨核算n憑證管理n業(yè)務憑證序時薄n倉存管理n外購入庫n采購入庫n倉存管理n盤點報告單n盤盈入庫單

44、n倉存管理n盤點報告單n盤虧毀損單謝 謝! !特別聲明沒有金蝶軟件（中國）有限公司的特別許可，任何人不能以任何形式或為任何目的復制或傳播本文檔的任何部分。本文檔中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶軟件（中國）有限公司和其分銷商所銷售的某些軟件產(chǎn)品包含有其它軟件供應商版權所有的軟件組件。Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微軟公司的注冊商標。IBM、DB2、DB2 通用數(shù)據(jù)庫、OS/2、Parallel Sysplex、MVS/ESA、AIX、S/390、AS/400、OS/390、OS/400、iSeries、

45、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、Intelligent Miner、WebSphere、Netfinity、Tivoli、Informix 和Informix 動態(tài)ServerTM 是IBM 公司在美國或其他公司的商標。ORACLE 是ORACLE 公司的注冊商標。UNIX、X/Open、OSF/1 和Motif 是Open Group 的注冊商標。Citrix、Citrix 徽標、ICA、Program Neighborhood 、MetaFrame 、WinFrame 、VideoFrame 、MultiWin以及此處引用的Citrix 產(chǎn)品名是Citri

46、x Systems 公司的商標或注冊商標。HTML、DHTML、XML 和XHTML 是W3C、World Wide Web 協(xié)會、計算機科學實驗室的商標或注冊商標。JAVA 是Sun Microsystems 公司的注冊商標。JAVASCRIPT Sun Microsystems 公司的注冊商標，由其技術開發(fā)和實施商Netscape 許可使用。本文檔提到的金蝶 、金蝶KIS 、金蝶K/3 、金蝶EAS 、Apusic 、金蝶iFly 和其它金蝶 產(chǎn)品和服務以及它們各自的徽標是金蝶軟件（中國）有限公司在中國和世界其它一些國家的商標或注冊商標。本文檔提到的所有其它產(chǎn)品和服務名稱是它們各自公司的商標。