會計電算化 供應(yīng)鏈管理課件

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1、會計電算化會計電算化第第1010章章 供應(yīng)鏈管理供應(yīng)鏈管理10.1 10.1 供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述10.1.1 10.1.1 供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程會計電算化會計電算化10.1.2 10.1.2 供應(yīng)鏈系統(tǒng)的初始工作供應(yīng)鏈系統(tǒng)的初始工作 供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的初始工作主要包括啟用前供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的初始工作主要包括啟用前的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)建賬、基礎(chǔ)信息設(shè)置的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備、供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)建賬、基礎(chǔ)信息設(shè)置及期初數(shù)據(jù)錄入等初始化項目工作。及期初數(shù)據(jù)錄入等初始化項目工作。會計電算化會計電算化10.2 10.2 物料需求計劃物料需求計劃 物料需求計劃是用友

2、物料需求計劃是用友ERP-U8ERP-U8供應(yīng)鏈的重要組成部分，是供供應(yīng)鏈的重要組成部分，是供應(yīng)鏈的入口，及時準(zhǔn)確的采購計劃，對減少庫存、保證生產(chǎn)應(yīng)鏈的入口，及時準(zhǔn)確的采購計劃，對減少庫存、保證生產(chǎn)正常進(jìn)行有重要意義。物料需求計劃（正常進(jìn)行有重要意義。物料需求計劃（Material Material Requirements PlanningRequirements Planning，簡稱，簡稱MRPMRP）：就是依據(jù)）：就是依據(jù)MRPMRP的毛需求，的毛需求，按照按照MRPMRP平衡公式進(jìn)行運(yùn)算，確定企業(yè)的生產(chǎn)計劃和采購計劃。平衡公式進(jìn)行運(yùn)算，確定企業(yè)的生產(chǎn)計劃和采購計劃。MRPMRP能夠解

3、決企業(yè)生產(chǎn)什么、生產(chǎn)數(shù)量、開工時間、完成時間；能夠解決企業(yè)生產(chǎn)什么、生產(chǎn)數(shù)量、開工時間、完成時間；外購什么、外購數(shù)量、訂貨時間、到貨時間。外購什么、外購數(shù)量、訂貨時間、到貨時間。10.2.1 10.2.1 物料需求計劃與其他模塊的接口關(guān)系物料需求計劃與其他模塊的接口關(guān)系 物料需求計劃是用友物料需求計劃是用友ERP-U8ERP-U8的重要組成部分，與采購管理、的重要組成部分，與采購管理、銷售管理、庫存管理、成本管理有著緊密的聯(lián)系。只有采購管銷售管理、庫存管理、成本管理有著緊密的聯(lián)系。只有采購管理、庫存管理啟用后才能啟用物料需求計劃。理、庫存管理啟用后才能啟用物料需求計劃。 會計電算化會計電算化1

4、0.2.2 10.2.2 物料需求計劃系統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式物料需求計劃系統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式1. 1. 有生產(chǎn)計劃的有生產(chǎn)計劃的MRPMRP運(yùn)算運(yùn)算 對于有生產(chǎn)制造的工業(yè)企業(yè)，可以根據(jù)業(yè)務(wù)需對于有生產(chǎn)制造的工業(yè)企業(yè)，可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要，使用生產(chǎn)計劃、生產(chǎn)訂單。要，使用生產(chǎn)計劃、生產(chǎn)訂單。 包括系統(tǒng)選項設(shè)置、存貨分類、供應(yīng)商分類、部包括系統(tǒng)選項設(shè)置、存貨分類、供應(yīng)商分類、部門檔案、職員檔案、存貨檔案、倉庫檔案、供應(yīng)商門檔案、職員檔案、存貨檔案、倉庫檔案、供應(yīng)商檔案、計劃周期、計量單位等。檔案、計劃周期、計量單位等。2. 2. 無生產(chǎn)計劃的無生產(chǎn)計劃的MRPMRP運(yùn)算運(yùn)算 對于有些工業(yè)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)，沒有生產(chǎn)制造

5、，對于有些工業(yè)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)，沒有生產(chǎn)制造，則則MRPMRP運(yùn)算不生成生產(chǎn)計劃、生產(chǎn)訂單，因此業(yè)務(wù)運(yùn)算不生成生產(chǎn)計劃、生產(chǎn)訂單，因此業(yè)務(wù)流程更短、更簡潔。流程更短、更簡潔。會計電算化會計電算化10.3 10.3 采購管理采購管理 “采購管理采購管理”是用友是用友ERP-U8ERP-U8供應(yīng)鏈的重要組成部分，可以對供應(yīng)鏈的重要組成部分，可以對采購業(yè)務(wù)的全部流程進(jìn)行管理。既可以單獨(dú)使用，又能與用友采購業(yè)務(wù)的全部流程進(jìn)行管理。既可以單獨(dú)使用，又能與用友ERP-U8ERP-U8物料需求計劃、庫存管理、銷售管理、存貨核算、應(yīng)付物料需求計劃、庫存管理、銷售管理、存貨核算、應(yīng)付款管理集成使用，提供完整全面的

6、業(yè)務(wù)和財務(wù)流程處理。款管理集成使用，提供完整全面的業(yè)務(wù)和財務(wù)流程處理。10.3.1 10.3.1 采購管理系統(tǒng)概述采購管理系統(tǒng)概述 采購管理系統(tǒng)主要進(jìn)行采購訂單處理，動態(tài)掌握訂單執(zhí)行情況，采購管理系統(tǒng)主要進(jìn)行采購訂單處理，動態(tài)掌握訂單執(zhí)行情況，向拖期交貨的供應(yīng)商發(fā)出催貨函；采購管理系統(tǒng)處理采購入庫向拖期交貨的供應(yīng)商發(fā)出催貨函；采購管理系統(tǒng)處理采購入庫單、采購發(fā)票，并根據(jù)采購發(fā)票確認(rèn)采購入庫成本。采購管理單、采購發(fā)票，并根據(jù)采購發(fā)票確認(rèn)采購入庫成本。采購管理系統(tǒng)可與應(yīng)付款管理系統(tǒng)一起使用掌握采購業(yè)務(wù)的付款情況；系統(tǒng)可與應(yīng)付款管理系統(tǒng)一起使用掌握采購業(yè)務(wù)的付款情況；與庫存管理系統(tǒng)聯(lián)合使用可以隨時掌

7、握存貨的現(xiàn)存量信息，從與庫存管理系統(tǒng)聯(lián)合使用可以隨時掌握存貨的現(xiàn)存量信息，從而減少盲目采購，避免庫存積壓；與存貨核算系統(tǒng)一起使用可而減少盲目采購，避免庫存積壓；與存貨核算系統(tǒng)一起使用可以為存貨核算提供采購入庫成本，便于財務(wù)部門及時掌握存貨以為存貨核算提供采購入庫成本，便于財務(wù)部門及時掌握存貨采購成本。采購成本。會計電算化會計電算化1. 1. 采購管理系統(tǒng)與其它系統(tǒng)的主要關(guān)系采購管理系統(tǒng)與其它系統(tǒng)的主要關(guān)系 采購管理系統(tǒng)可參照銷售管理系統(tǒng)的銷售訂單生成采購訂采購管理系統(tǒng)可參照銷售管理系統(tǒng)的銷售訂單生成采購訂單，在直運(yùn)業(yè)務(wù)必有訂單模式下，直運(yùn)采購訂單必須參照直單，在直運(yùn)業(yè)務(wù)必有訂單模式下，直運(yùn)采購

8、訂單必須參照直運(yùn)銷售訂單生成，直運(yùn)采購發(fā)票必須參照直運(yùn)采購訂單生成。運(yùn)銷售訂單生成，直運(yùn)采購發(fā)票必須參照直運(yùn)采購訂單生成。如果直運(yùn)業(yè)務(wù)非必有訂單，那么直運(yùn)采購發(fā)票和直運(yùn)銷售發(fā)如果直運(yùn)業(yè)務(wù)非必有訂單，那么直運(yùn)采購發(fā)票和直運(yùn)銷售發(fā)票可相互參照。票可相互參照。2. 2. 具體的應(yīng)用方案具體的應(yīng)用方案 (1) (1) 工業(yè)企業(yè)應(yīng)用方案工業(yè)企業(yè)應(yīng)用方案 如果在新建賬套時選擇企業(yè)類型為如果在新建賬套時選擇企業(yè)類型為“工業(yè)工業(yè)”，則建立工業(yè)，則建立工業(yè)版賬套。版賬套。 (2) (2) 商品流通企業(yè)方案商品流通企業(yè)方案 如果在新建賬套時選擇企業(yè)類型為如果在新建賬套時選擇企業(yè)類型為“商業(yè)商業(yè)”，則建立商業(yè)，則建

9、立商業(yè)版賬套。只有在建賬套時企業(yè)類型選擇為商業(yè)，系統(tǒng)才能處版賬套。只有在建賬套時企業(yè)類型選擇為商業(yè)，系統(tǒng)才能處理受托代銷業(yè)務(wù)流程。理受托代銷業(yè)務(wù)流程。會計電算化會計電算化10.3.2 10.3.2 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)初始化就是將單位的采購信息輸入計算機(jī)變?yōu)閷Ｓ孟到y(tǒng)系統(tǒng)初始化就是將單位的采購信息輸入計算機(jī)變?yōu)閷Ｓ孟到y(tǒng)的過程。采購管理系統(tǒng)的初始設(shè)置中大部分信息在企業(yè)門戶的的過程。采購管理系統(tǒng)的初始設(shè)置中大部分信息在企業(yè)門戶的基礎(chǔ)檔案中或者其他模塊中都進(jìn)行了定義，這里僅介紹一下采基礎(chǔ)檔案中或者其他模塊中都進(jìn)行了定義，這里僅介紹一下采購選項的設(shè)置和采購期初業(yè)務(wù)的處理過程。購選項的設(shè)置和采購期初

10、業(yè)務(wù)的處理過程。1.1.采購選項采購選項 系統(tǒng)選項也稱系統(tǒng)參數(shù)、業(yè)務(wù)處理控制參數(shù)，是指在企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)選項也稱系統(tǒng)參數(shù)、業(yè)務(wù)處理控制參數(shù)，是指在企業(yè)業(yè)務(wù)處理過程中所使用的各種控制參數(shù)，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置決定使用系處理過程中所使用的各種控制參數(shù)，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置決定使用系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)模式、數(shù)據(jù)流向。在進(jìn)行選項設(shè)置之前，一統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)模式、數(shù)據(jù)流向。在進(jìn)行選項設(shè)置之前，一定要詳細(xì)了解選項開關(guān)對業(yè)務(wù)處理流程的影響，并結(jié)合企業(yè)的實定要詳細(xì)了解選項開關(guān)對業(yè)務(wù)處理流程的影響，并結(jié)合企業(yè)的實際業(yè)務(wù)需要進(jìn)行設(shè)置。由于有些選項在日常業(yè)務(wù)開始后不能隨意際業(yè)務(wù)需要進(jìn)行設(shè)置。由于有些選項在日常業(yè)務(wù)開始后不能隨意更

11、改，最好在業(yè)務(wù)開始前進(jìn)行全盤考慮，尤其一些對其他系統(tǒng)有更改，最好在業(yè)務(wù)開始前進(jìn)行全盤考慮，尤其一些對其他系統(tǒng)有影響的選項設(shè)置更要考慮清楚。影響的選項設(shè)置更要考慮清楚。會計電算化會計電算化 2. 2. 期初暫估入庫期初暫估入庫 期初暫估入庫是將啟用采購管理系統(tǒng)前沒有取得供貨單位期初暫估入庫是將啟用采購管理系統(tǒng)前沒有取得供貨單位采購發(fā)票，不能進(jìn)行采購結(jié)算的入庫單輸入進(jìn)系統(tǒng)，以便取采購發(fā)票，不能進(jìn)行采購結(jié)算的入庫單輸入進(jìn)系統(tǒng)，以便取得發(fā)票后進(jìn)行采購結(jié)算。得發(fā)票后進(jìn)行采購結(jié)算。 注意：如果已先啟用了存貨核算系統(tǒng)，并且已做存貨核算注意：如果已先啟用了存貨核算系統(tǒng)，并且已做存貨核算“月末結(jié)賬月末結(jié)賬”后，

12、那么采購管理系統(tǒng)不能處理期初暫估入庫后，那么采購管理系統(tǒng)不能處理期初暫估入庫單。商品流通企業(yè)已入庫而沒有結(jié)算的受托代銷商品入庫單單。商品流通企業(yè)已入庫而沒有結(jié)算的受托代銷商品入庫單不能在此處輸入，應(yīng)在不能在此處輸入，應(yīng)在“期初受托代銷商品期初受托代銷商品”項中輸入。期項中輸入。期初暫估入庫數(shù)據(jù)不支持負(fù)數(shù)退貨數(shù)據(jù)錄入，做期初暫估入庫初暫估入庫數(shù)據(jù)不支持負(fù)數(shù)退貨數(shù)據(jù)錄入，做期初暫估入庫時應(yīng)先將退貨單據(jù)結(jié)清，或在期初記賬后在下個月錄入處理。時應(yīng)先將退貨單據(jù)結(jié)清，或在期初記賬后在下個月錄入處理。 3. 3. 期初在途存貨期初在途存貨 期初在途存貨是將啟用采購管理系統(tǒng)前已取得供貨單位采期初在途存貨是將啟

13、用采購管理系統(tǒng)前已取得供貨單位采購發(fā)票，貨物沒有入庫，不能進(jìn)行采購結(jié)算的發(fā)票輸入進(jìn)系購發(fā)票，貨物沒有入庫，不能進(jìn)行采購結(jié)算的發(fā)票輸入進(jìn)系統(tǒng)，以便貨物入庫填制入庫單后進(jìn)行采購結(jié)算。統(tǒng)，以便貨物入庫填制入庫單后進(jìn)行采購結(jié)算。 注意：期初在途貨物數(shù)據(jù)不支持負(fù)數(shù)退貨數(shù)據(jù)錄入，作期注意：期初在途貨物數(shù)據(jù)不支持負(fù)數(shù)退貨數(shù)據(jù)錄入，作期初在途貨物數(shù)據(jù)錄入時應(yīng)先將退貨發(fā)票結(jié)清，或在期初記賬初在途貨物數(shù)據(jù)錄入時應(yīng)先將退貨發(fā)票結(jié)清，或在期初記賬后在下個月錄入處理。后在下個月錄入處理。會計電算化會計電算化4. 4. 期初受托代銷商品期初受托代銷商品 期初受托代銷商品是商品流通企業(yè)將啟用采購管理系統(tǒng)前期初受托代銷商品是

14、商品流通企業(yè)將啟用采購管理系統(tǒng)前沒有與供貨單位結(jié)算完的受托代銷商品數(shù)據(jù)輸入進(jìn)系統(tǒng)，以沒有與供貨單位結(jié)算完的受托代銷商品數(shù)據(jù)輸入進(jìn)系統(tǒng)，以便在受托代銷商品銷售后，能夠進(jìn)行受托代銷結(jié)算。便在受托代銷商品銷售后，能夠進(jìn)行受托代銷結(jié)算。期初受托代銷在期初受托代銷在“業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)”下的下的“入庫入庫”下的下的“受托代銷入庫單受托代銷入庫單”中輸入。中輸入。5. 5. 采購期初記賬采購期初記賬 期初記賬是將采購期初數(shù)據(jù)記入有關(guān)采購賬、受托代銷商期初記賬是將采購期初數(shù)據(jù)記入有關(guān)采購賬、受托代銷商品采購賬中。期初記賬后，期初數(shù)據(jù)不能增加、修改，除非品采購賬中。期初記賬后，期初數(shù)據(jù)不能增加、修改，除非取消期初記賬。

15、期初記賬后輸入的入庫單、發(fā)票都是啟用月取消期初記賬。期初記賬后輸入的入庫單、發(fā)票都是啟用月份及以后月份的單據(jù)，在份及以后月份的單據(jù)，在“月末結(jié)賬月末結(jié)賬”功能中記入有關(guān)采購功能中記入有關(guān)采購賬。賬。 注意：沒有期初數(shù)據(jù)時，也要進(jìn)行期初記賬，以便輸入日注意：沒有期初數(shù)據(jù)時，也要進(jìn)行期初記賬，以便輸入日常采購單據(jù)。常采購單據(jù)。會計電算化會計電算化10.3.3 10.3.3 采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理采購管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 采購管理根據(jù)企業(yè)應(yīng)用可分為三種業(yè)務(wù)類采購管理根據(jù)企業(yè)應(yīng)用可分為三種業(yè)務(wù)類型：普通采購業(yè)務(wù)、受托代銷業(yè)務(wù)、直運(yùn)型：普通采購業(yè)務(wù)、受托代銷業(yè)務(wù)、直運(yùn)業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)。1.1.普通采購業(yè)務(wù)處

16、理普通采購業(yè)務(wù)處理 普通采購業(yè)務(wù)適合于大多數(shù)企業(yè)的日常普通采購業(yè)務(wù)適合于大多數(shù)企業(yè)的日常采購業(yè)務(wù)，提供對采購請購、采購訂貨、采購業(yè)務(wù)，提供對采購請購、采購訂貨、采購入庫、采購發(fā)票、采購成本核算、采采購入庫、采購發(fā)票、采購成本核算、采購付款全過程管理。購付款全過程管理。會計電算化會計電算化 (1) (1) 請購請購 采購請購是指企業(yè)內(nèi)部各部門向采購部門提出采購采購請購是指企業(yè)內(nèi)部各部門向采購部門提出采購申請，或采購部門匯總企業(yè)內(nèi)部采購需求列出采購清申請，或采購部門匯總企業(yè)內(nèi)部采購需求列出采購清單。請購是采購業(yè)務(wù)的起點，可以依據(jù)審核后的采購單。請購是采購業(yè)務(wù)的起點，可以依據(jù)審核后的采購請購單生成采

17、購訂單。在采購業(yè)務(wù)處理流程中，請購請購單生成采購訂單。在采購業(yè)務(wù)處理流程中，請購環(huán)節(jié)可以省略。環(huán)節(jié)可以省略。 (2) (2) 訂貨訂貨 訂貨是指企業(yè)與供應(yīng)商簽訂采購合同或采購協(xié)議，訂貨是指企業(yè)與供應(yīng)商簽訂采購合同或采購協(xié)議，確認(rèn)要貨需求。供應(yīng)商根據(jù)采購訂單組織貨源，企業(yè)確認(rèn)要貨需求。供應(yīng)商根據(jù)采購訂單組織貨源，企業(yè)依據(jù)采購訂單進(jìn)行驗收。在采購業(yè)務(wù)處理流程中，訂依據(jù)采購訂單進(jìn)行驗收。在采購業(yè)務(wù)處理流程中，訂貨環(huán)節(jié)也是可選的。采購訂單可以在采購管理中直接貨環(huán)節(jié)也是可選的。采購訂單可以在采購管理中直接錄入，也可參照采購管理中的請購單、銷售管理中的錄入，也可參照采購管理中的請購單、銷售管理中的銷售訂單

18、、物料需求計劃中的采購計劃填制。銷售訂單、物料需求計劃中的采購計劃填制。會計電算化會計電算化 (3) (3) 到貨到貨 采購到貨是采購訂貨和采購入庫的中間環(huán)節(jié)，一般采購到貨是采購訂貨和采購入庫的中間環(huán)節(jié)，一般由采購業(yè)務(wù)員根據(jù)供方通知或送貨單填寫，確認(rèn)對方由采購業(yè)務(wù)員根據(jù)供方通知或送貨單填寫，確認(rèn)對方所送貨物、數(shù)量、價格等信息，以到貨單的形式傳遞所送貨物、數(shù)量、價格等信息，以到貨單的形式傳遞到倉庫作為保管員收貨的依據(jù)。到倉庫作為保管員收貨的依據(jù)。 (4) (4) 入庫入庫 采購入庫是指將供應(yīng)商提供的物料檢驗（也可以免采購入庫是指將供應(yīng)商提供的物料檢驗（也可以免檢）確認(rèn)合格后放入指定倉庫的業(yè)務(wù)。當(dāng)

19、采購管理系檢）確認(rèn)合格后放入指定倉庫的業(yè)務(wù)。當(dāng)采購管理系統(tǒng)與庫存管理系統(tǒng)集成使用時，入庫業(yè)務(wù)在庫存管理統(tǒng)與庫存管理系統(tǒng)集成使用時，入庫業(yè)務(wù)在庫存管理系統(tǒng)中進(jìn)行處理。當(dāng)采購管理系統(tǒng)不與庫存管理系統(tǒng)系統(tǒng)中進(jìn)行處理。當(dāng)采購管理系統(tǒng)不與庫存管理系統(tǒng)集成使用時，入庫業(yè)務(wù)在采購管理系統(tǒng)中進(jìn)行處理。集成使用時，入庫業(yè)務(wù)在采購管理系統(tǒng)中進(jìn)行處理。在采購業(yè)務(wù)處理流程中，入庫處理是必須的。在采購業(yè)務(wù)處理流程中，入庫處理是必須的。會計電算化會計電算化 (5) (5) 發(fā)票發(fā)票 采購發(fā)票是供應(yīng)商開出的銷售貨物的憑證，系統(tǒng)根據(jù)采購發(fā)采購發(fā)票是供應(yīng)商開出的銷售貨物的憑證，系統(tǒng)根據(jù)采購發(fā)票確認(rèn)采購成本，并據(jù)此登記應(yīng)付賬款，

20、進(jìn)行記賬和付款核銷。票確認(rèn)采購成本，并據(jù)此登記應(yīng)付賬款，進(jìn)行記賬和付款核銷。采購發(fā)票按業(yè)務(wù)性質(zhì)分為藍(lán)字發(fā)票和紅字發(fā)票；按發(fā)票類型分采購發(fā)票按業(yè)務(wù)性質(zhì)分為藍(lán)字發(fā)票和紅字發(fā)票；按發(fā)票類型分為增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票和運(yùn)費(fèi)發(fā)票。業(yè)務(wù)處理時，在收為增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票和運(yùn)費(fèi)發(fā)票。業(yè)務(wù)處理時，在收到供貨單位的發(fā)票后如果沒有收到供貨單位的貨物，可以對發(fā)到供貨單位的發(fā)票后如果沒有收到供貨單位的貨物，可以對發(fā)票壓單處理，待貨物到達(dá)后，再輸入計算機(jī)做報賬結(jié)算處理。票壓單處理，待貨物到達(dá)后，再輸入計算機(jī)做報賬結(jié)算處理。也可以先將發(fā)票輸入計算機(jī)，以便實時統(tǒng)計在途貨物。也可以先將發(fā)票輸入計算機(jī)，以便實時統(tǒng)計在途貨

21、物。 (6) (6) 采購結(jié)算采購結(jié)算 采購結(jié)算也叫采購報賬，在手工業(yè)務(wù)中，采購業(yè)務(wù)員拿著經(jīng)采購結(jié)算也叫采購報賬，在手工業(yè)務(wù)中，采購業(yè)務(wù)員拿著經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批過的采購發(fā)票和倉庫確認(rèn)的入庫單到財務(wù)部門，主管領(lǐng)導(dǎo)審批過的采購發(fā)票和倉庫確認(rèn)的入庫單到財務(wù)部門，由財務(wù)人員確認(rèn)采購成本。在本系統(tǒng)中采購結(jié)算是針對采購入由財務(wù)人員確認(rèn)采購成本。在本系統(tǒng)中采購結(jié)算是針對采購入庫單，根據(jù)發(fā)票確認(rèn)其采購成本。采購結(jié)算的結(jié)果是生成采購庫單，根據(jù)發(fā)票確認(rèn)其采購成本。采購結(jié)算的結(jié)果是生成采購結(jié)算單，它是記載采購入庫單與采購發(fā)票對應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對照結(jié)算單，它是記載采購入庫單與采購發(fā)票對應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對照表。表。會計電算化會計電

22、算化 2.2.受托代銷業(yè)務(wù)受托代銷業(yè)務(wù) 受托代銷業(yè)務(wù)是一種先銷售后結(jié)算的受托代銷業(yè)務(wù)是一種先銷售后結(jié)算的采購模式。指商業(yè)企業(yè)接受其他企業(yè)的委托，采購模式。指商業(yè)企業(yè)接受其他企業(yè)的委托，為其代銷商品，代銷商品售出后，與委托方為其代銷商品，代銷商品售出后，與委托方進(jìn)行結(jié)算，開具正式的銷售發(fā)票，商品的所進(jìn)行結(jié)算，開具正式的銷售發(fā)票，商品的所有權(quán)實現(xiàn)轉(zhuǎn)移。受托代銷商品的核算有兩種有權(quán)實現(xiàn)轉(zhuǎn)移。受托代銷商品的核算有兩種做法：以收取手續(xù)費(fèi)方式代銷商品的核算，做法：以收取手續(xù)費(fèi)方式代銷商品的核算，不采取收取手續(xù)費(fèi)方式代銷商品的核算不采取收取手續(xù)費(fèi)方式代銷商品的核算 會計電算化會計電算化 (1) (1) 受托

23、代銷入庫受托代銷入庫 受托方接收的貨物到達(dá)企業(yè)后，應(yīng)該及時辦理受托代銷入庫手續(xù)，填制受托方接收的貨物到達(dá)企業(yè)后，應(yīng)該及時辦理受托代銷入庫手續(xù)，填制受托代銷入庫單。如果發(fā)現(xiàn)已入庫的貨物因質(zhì)量等因素要求退貨，則進(jìn)受托代銷入庫單。如果發(fā)現(xiàn)已入庫的貨物因質(zhì)量等因素要求退貨，則進(jìn)入受托代銷退貨處理。如果發(fā)現(xiàn)已審核的入庫單數(shù)據(jù)有錯誤（多填數(shù)量入受托代銷退貨處理。如果發(fā)現(xiàn)已審核的入庫單數(shù)據(jù)有錯誤（多填數(shù)量等），也可以填制退貨單（負(fù)數(shù)入庫單）原數(shù)沖抵原入庫單數(shù)據(jù)。原數(shù)等），也可以填制退貨單（負(fù)數(shù)入庫單）原數(shù)沖抵原入庫單數(shù)據(jù)。原數(shù)沖回是將原錯誤的入庫單，以相等的負(fù)數(shù)量填單。待貨物銷售后，再辦沖回是將原錯誤的入庫

24、單，以相等的負(fù)數(shù)量填單。待貨物銷售后，再辦理受托代銷結(jié)算手續(xù)。理受托代銷結(jié)算手續(xù)。 (2) (2) 貨物銷售貨物銷售 受托方售出代銷商品后，手工開具代銷商品清單交委托方。受托方售出代銷商品后，手工開具代銷商品清單交委托方。 (3) (3) 委托方開具發(fā)票。委托方開具發(fā)票。 委托方收到代銷商品清單后，開具正式的銷售發(fā)票，商品的所有權(quán)實現(xiàn)委托方收到代銷商品清單后，開具正式的銷售發(fā)票，商品的所有權(quán)實現(xiàn)轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)移。 (4) (4) 進(jìn)行受托代銷結(jié)算進(jìn)行受托代銷結(jié)算 受托方進(jìn)行受托方進(jìn)行“受托代銷結(jié)算受托代銷結(jié)算”，計算機(jī)自動生成，計算機(jī)自動生成“受托代銷發(fā)票受托代銷發(fā)票”和和“受托代銷結(jié)算單受托代銷結(jié)

25、算單”。然后進(jìn)入受托代銷結(jié)算界面，選擇本次結(jié)算的供。然后進(jìn)入受托代銷結(jié)算界面，選擇本次結(jié)算的供應(yīng)商，選擇受托代銷入庫單，輸入受托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算數(shù)據(jù)，確認(rèn)受托代應(yīng)商，選擇受托代銷入庫單，輸入受托代銷業(yè)務(wù)結(jié)算數(shù)據(jù)，確認(rèn)受托代銷結(jié)算單。銷結(jié)算單。會計電算化會計電算化10.3.4 10.3.4 采購管理系統(tǒng)月末處理采購管理系統(tǒng)月末處理 月末結(jié)賬是逐月將每月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，并將當(dāng)月的采購數(shù)據(jù)記入有關(guān)月末結(jié)賬是逐月將每月的單據(jù)數(shù)據(jù)封存，并將當(dāng)月的采購數(shù)據(jù)記入有關(guān)賬表中。在手工會計處理中，都有結(jié)賬的過程，在電算化會計處理中也有賬表中。在手工會計處理中，都有結(jié)賬的過程，在電算化會計處理中也有這一過程，以符合會計

26、制度的要求。這一過程，以符合會計制度的要求。 1.1.月末結(jié)賬月末結(jié)賬 采購管理系統(tǒng)月末結(jié)賬可以連續(xù)將多個月的單據(jù)進(jìn)行結(jié)賬，但不允許跨采購管理系統(tǒng)月末結(jié)賬可以連續(xù)將多個月的單據(jù)進(jìn)行結(jié)賬，但不允許跨月結(jié)賬。月末結(jié)賬后，該月的單據(jù)將不能修改、刪除。該月未輸入的單據(jù)月結(jié)賬。月末結(jié)賬后，該月的單據(jù)將不能修改、刪除。該月未輸入的單據(jù)只能視為下個月單據(jù)處理。只能視為下個月單據(jù)處理。 結(jié)賬前應(yīng)檢查本會計月工作是否已全部完成，只有在當(dāng)前會計月所有工結(jié)賬前應(yīng)檢查本會計月工作是否已全部完成，只有在當(dāng)前會計月所有工作全部完成的前提下，才能進(jìn)行月末結(jié)賬，否則會遺漏某些業(yè)務(wù)。月末結(jié)作全部完成的前提下，才能進(jìn)行月末結(jié)賬，

27、否則會遺漏某些業(yè)務(wù)。月末結(jié)賬之前一定要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，否則數(shù)據(jù)一旦發(fā)生錯誤，將造成無法挽回的賬之前一定要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，否則數(shù)據(jù)一旦發(fā)生錯誤，將造成無法挽回的后果。后果。 沒有期初記賬，將不允許月末結(jié)賬。而且不允許跳月結(jié)賬，只能從未結(jié)沒有期初記賬，將不允許月末結(jié)賬。而且不允許跳月結(jié)賬，只能從未結(jié)賬的第一個月逐月結(jié)賬。也不允許跳月取消月末結(jié)賬。只能從最后一個月賬的第一個月逐月結(jié)賬。也不允許跳月取消月末結(jié)賬。只能從最后一個月逐月取消。逐月取消。 注意：采購管理系統(tǒng)月末處理后，才能進(jìn)行庫存管理、存貨核算、應(yīng)付注意：采購管理系統(tǒng)月末處理后，才能進(jìn)行庫存管理、存貨核算、應(yīng)付款管理等系統(tǒng)的月末處理?？罟芾淼认?/p>

28、統(tǒng)的月末處理。會計電算化會計電算化 2. 2. 結(jié)轉(zhuǎn)上年結(jié)轉(zhuǎn)上年 一般情況下，企業(yè)是持續(xù)經(jīng)營的一般情況下，企業(yè)是持續(xù)經(jīng)營的, ,因此企業(yè)的會計工作是因此企業(yè)的會計工作是一個連續(xù)性的工作。每到年末，啟用新年度賬時，就需要將一個連續(xù)性的工作。每到年末，啟用新年度賬時，就需要將上年度中的相關(guān)賬戶的余額及其他信息結(jié)轉(zhuǎn)到新年度賬中。上年度中的相關(guān)賬戶的余額及其他信息結(jié)轉(zhuǎn)到新年度賬中。 結(jié)轉(zhuǎn)上年是將上年的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和各種單據(jù)的數(shù)據(jù)悉數(shù)轉(zhuǎn)入結(jié)轉(zhuǎn)上年是將上年的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和各種單據(jù)的數(shù)據(jù)悉數(shù)轉(zhuǎn)入本年度賬套中，起承上啟下作用。如果系統(tǒng)中沒有上年度的本年度賬套中，起承上啟下作用。如果系統(tǒng)中沒有上年度的數(shù)據(jù)，將不能進(jìn)行結(jié)

29、轉(zhuǎn)。數(shù)據(jù)，將不能進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。 注意：第一次使用采購管理系統(tǒng)，或沒有上年數(shù)據(jù)時，不注意：第一次使用采購管理系統(tǒng)，或沒有上年數(shù)據(jù)時，不使用此功能。使用此功能。 只有上年度只有上年度1212月份會計月結(jié)賬后，才能結(jié)轉(zhuǎn)上年度數(shù)據(jù)。月份會計月結(jié)賬后，才能結(jié)轉(zhuǎn)上年度數(shù)據(jù)。同時，只有在上一會計年度所有工作全部完成并準(zhǔn)確無誤的同時，只有在上一會計年度所有工作全部完成并準(zhǔn)確無誤的前提下，才能進(jìn)行前提下，才能進(jìn)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年結(jié)轉(zhuǎn)上年”操作，否則會造成結(jié)轉(zhuǎn)到本操作，否則會造成結(jié)轉(zhuǎn)到本會計年度的數(shù)據(jù)不正確。會計年度的數(shù)據(jù)不正確。 只有上年度與本年度存貨編碼完全相同的存貨才能結(jié)轉(zhuǎn)。只有上年度與本年度存貨編碼完全相同的存貨才

30、能結(jié)轉(zhuǎn)。上年與新年度不對應(yīng)的存貨編碼，其數(shù)據(jù)將不結(jié)轉(zhuǎn)。上年與新年度不對應(yīng)的存貨編碼，其數(shù)據(jù)將不結(jié)轉(zhuǎn)。會計電算化會計電算化10.4 10.4 存貨核算存貨核算 存貨的核算是企業(yè)會計核算的一項重要內(nèi)容，進(jìn)行存貨核算，存貨的核算是企業(yè)會計核算的一項重要內(nèi)容，進(jìn)行存貨核算，應(yīng)正確計算存貨購入成本，促使企業(yè)努力降低存貨成本；反映應(yīng)正確計算存貨購入成本，促使企業(yè)努力降低存貨成本；反映和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的和監(jiān)督存貨的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況；反映和監(jiān)督存貨資金的占用情況，促進(jìn)企業(yè)提高資金的使用效果。占用情況，促進(jìn)企業(yè)提高資金的使用效果。10.4.1 10.4.1 系統(tǒng)概述系統(tǒng)概

31、述 存貨核算系統(tǒng)是用友存貨核算系統(tǒng)是用友ERP-U8ERP-U8供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的一個子系統(tǒng)，供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的一個子系統(tǒng)，存貨核算系統(tǒng)主要針對企業(yè)存貨的收發(fā)存業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，掌存貨核算系統(tǒng)主要針對企業(yè)存貨的收發(fā)存業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，掌握存貨的耗用情況，及時準(zhǔn)確地把各類存貨成本歸集到各成握存貨的耗用情況，及時準(zhǔn)確地把各類存貨成本歸集到各成本項目和成本對象上，為企業(yè)的成本核算提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。本項目和成本對象上，為企業(yè)的成本核算提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。會計電算化會計電算化10.4.2 10.4.2 初始設(shè)置初始設(shè)置 如果初次使用存貨核算系統(tǒng)必須進(jìn)行初始化，包括：設(shè)置如果初次使用存貨核算系統(tǒng)必須進(jìn)行初始化，包括：設(shè)置賬套參

32、數(shù)、科目設(shè)置、編碼方案、業(yè)務(wù)范圍等內(nèi)容。賬套參數(shù)、科目設(shè)置、編碼方案、業(yè)務(wù)范圍等內(nèi)容。10.4.3 10.4.3 存貨日常業(yè)務(wù)存貨日常業(yè)務(wù) 存貨系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)主要是進(jìn)行日常存貨核算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄存貨系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)主要是進(jìn)行日常存貨核算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入和進(jìn)行成本核算。在與采購、銷售、庫存等系統(tǒng)集成使用時，入和進(jìn)行成本核算。在與采購、銷售、庫存等系統(tǒng)集成使用時，本系統(tǒng)主要完成從系統(tǒng)傳過來的不同業(yè)務(wù)類型下的各種存貨的本系統(tǒng)主要完成從系統(tǒng)傳過來的不同業(yè)務(wù)類型下的各種存貨的出入庫單據(jù)、調(diào)整單據(jù)的查詢及單據(jù)部分項目的修改、成本計出入庫單據(jù)、調(diào)整單據(jù)的查詢及單據(jù)部分項目的修改、成本計算。在單獨(dú)使用本系統(tǒng)時，完成

33、各種出入庫單據(jù)的增加、修改、算。在單獨(dú)使用本系統(tǒng)時，完成各種出入庫單據(jù)的增加、修改、查詢及出入庫單據(jù)的調(diào)整、成本計算。查詢及出入庫單據(jù)的調(diào)整、成本計算。 存貨日常業(yè)務(wù)主要以單據(jù)為載體，進(jìn)行成本核算。對入庫存貨日常業(yè)務(wù)主要以單據(jù)為載體，進(jìn)行成本核算。對入庫單據(jù)進(jìn)行入庫成本核算，對出庫單據(jù)進(jìn)行出庫成本的核算。單據(jù)進(jìn)行入庫成本核算，對出庫單據(jù)進(jìn)行出庫成本的核算。會計電算化會計電算化( (1) 1) 入庫業(yè)務(wù)入庫業(yè)務(wù) 入庫業(yè)務(wù)包括企業(yè)外部采購物資形成的入庫業(yè)務(wù)包括企業(yè)外部采購物資形成的采購入庫單采購入庫單、生產(chǎn)車間加工產(chǎn)、生產(chǎn)車間加工產(chǎn)品形成的品形成的產(chǎn)成品入庫單產(chǎn)成品入庫單、及盤點、調(diào)撥單、調(diào)整單、

34、組裝、拆卸等業(yè)、及盤點、調(diào)撥單、調(diào)整單、組裝、拆卸等業(yè)務(wù)形成的務(wù)形成的其它入庫其它入庫業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)。(2) (2) 出庫業(yè)務(wù)出庫業(yè)務(wù) 出庫業(yè)務(wù)包括銷售出庫形成的出庫業(yè)務(wù)包括銷售出庫形成的銷售出庫單銷售出庫單、車間領(lǐng)用材料形成的、車間領(lǐng)用材料形成的材料材料出庫單出庫單、以及盤點、調(diào)整、調(diào)撥、組裝、拆卸等、以及盤點、調(diào)整、調(diào)撥、組裝、拆卸等其它出庫其它出庫業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)。(3) (3) 調(diào)整業(yè)務(wù)調(diào)整業(yè)務(wù) 包括包括入庫調(diào)整單入庫調(diào)整單、出庫調(diào)整單出庫調(diào)整單、系統(tǒng)自動生成的、系統(tǒng)自動生成的調(diào)整單調(diào)整單、以及、以及計劃價計劃價/ /售價調(diào)整單售價調(diào)整單。(4) (4) 假退料業(yè)務(wù)假退料業(yè)務(wù) 假退料業(yè)務(wù)可用于車

35、間已領(lǐng)用的材料，在月末尚未消耗完，下月需要假退料業(yè)務(wù)可用于車間已領(lǐng)用的材料，在月末尚未消耗完，下月需要繼續(xù)耗用，則可不辦理退料業(yè)務(wù)，制作繼續(xù)耗用，則可不辦理退料業(yè)務(wù)，制作假退料單假退料單進(jìn)行成本核算。進(jìn)行成本核算。會計電算化會計電算化10.4.4 10.4.4 存貨業(yè)務(wù)核算存貨業(yè)務(wù)核算 存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)核算主要功能是對單據(jù)進(jìn)行出入庫成本的存貨系統(tǒng)的業(yè)務(wù)核算主要功能是對單據(jù)進(jìn)行出入庫成本的計算、結(jié)算成本的處理、產(chǎn)成品成本的分配、期末處理。計算、結(jié)算成本的處理、產(chǎn)成品成本的分配、期末處理。1. 1. 單據(jù)記賬單據(jù)記賬 單據(jù)記賬用于將輸入的單據(jù)登記存貨明細(xì)賬、差異明細(xì)賬單據(jù)記賬用于將輸入的單據(jù)登記存貨

36、明細(xì)賬、差異明細(xì)賬差價明細(xì)賬、受托代銷商品明細(xì)賬、受托代銷商品差價賬。差價明細(xì)賬、受托代銷商品明細(xì)賬、受托代銷商品差價賬。 單據(jù)記賬包括正常單據(jù)記賬、發(fā)出商品記賬、直運(yùn)銷售記賬、單據(jù)記賬包括正常單據(jù)記賬、發(fā)出商品記賬、直運(yùn)銷售記賬、特殊單據(jù)記賬等。操作步驟基本相似，以正常單據(jù)記賬為例特殊單據(jù)記賬等。操作步驟基本相似，以正常單據(jù)記賬為例進(jìn)行介紹操作過程。進(jìn)行介紹操作過程。2. 2. 恢復(fù)記賬恢復(fù)記賬 恢復(fù)記賬用于將已登記明細(xì)賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬狀態(tài)?；謴?fù)記賬用于將已登記明細(xì)賬的單據(jù)恢復(fù)到未記賬狀態(tài)。 注意：對于全月平均、計劃價售價、個別計價核算的方注意：對于全月平均、計劃價售價、個別計價核算的方

37、式下，可選擇一張單據(jù)進(jìn)行恢復(fù)。對于移動平均、先進(jìn)先出、式下，可選擇一張單據(jù)進(jìn)行恢復(fù)。對于移動平均、先進(jìn)先出、后進(jìn)先出核算的方式下，由于核算方式與記賬單據(jù)的先后順后進(jìn)先出核算的方式下，由于核算方式與記賬單據(jù)的先后順序有關(guān)，因此不能單獨(dú)恢復(fù)中間的某張單據(jù)，應(yīng)按記賬順序序有關(guān)，因此不能單獨(dú)恢復(fù)中間的某張單據(jù)，應(yīng)按記賬順序從后向前恢復(fù)。從后向前恢復(fù)。會計電算化會計電算化 3. 3. 暫估業(yè)務(wù)暫估業(yè)務(wù) 1) 1) 暫估入庫成本錄入暫估入庫成本錄入 對于沒有成本的采購入庫單，在這里進(jìn)行暫估成本成批錄入。對于沒有成本的采購入庫單，在這里進(jìn)行暫估成本成批錄入。 注意：錄入暫估成本時，如果存貨、供應(yīng)商、客戶檔案

38、已錄注意：錄入暫估成本時，如果存貨、供應(yīng)商、客戶檔案已錄入停用日期，則不能再顯示此存貨、供應(yīng)商、客戶的記錄信入停用日期，則不能再顯示此存貨、供應(yīng)商、客戶的記錄信息，不允許再做任何業(yè)務(wù)處理。息，不允許再做任何業(yè)務(wù)處理。 2) 2) 結(jié)算成本處理結(jié)算成本處理 系統(tǒng)提供月初回沖、單到回沖、單到補(bǔ)差來處理暫估業(yè)務(wù)。系統(tǒng)提供月初回沖、單到回沖、單到補(bǔ)差來處理暫估業(yè)務(wù)。 4. 4. 產(chǎn)成品成本分配產(chǎn)成品成本分配 產(chǎn)成品成本分配表用于對已入庫未記明細(xì)賬的產(chǎn)成品進(jìn)行成產(chǎn)成品成本分配表用于對已入庫未記明細(xì)賬的產(chǎn)成品進(jìn)行成本分配，可隨時對產(chǎn)成品入庫單提供批量分配成本?？蓮谋痉峙?，可隨時對產(chǎn)成品入庫單提供批量分配成

39、本?？蓮摹俺杀竞怂阆到y(tǒng)成本核算系統(tǒng)”取得成本，填入入庫單，同時提供清除已取得成本，填入入庫單，同時提供清除已分配的數(shù)據(jù)功能。產(chǎn)成品成本分配后可以恢復(fù)分配的數(shù)據(jù)。分配的數(shù)據(jù)功能。產(chǎn)成品成本分配后可以恢復(fù)分配的數(shù)據(jù)。產(chǎn)成品成本分配表提供排序功能。產(chǎn)成品成本分配表提供排序功能。 注意：開始進(jìn)入明細(xì)賬時未顯示存貨明細(xì)賬，當(dāng)選擇查詢按注意：開始進(jìn)入明細(xì)賬時未顯示存貨明細(xì)賬，當(dāng)選擇查詢按鈕并輸入查詢條件后，方可顯示所選存貨的明細(xì)賬。鈕并輸入查詢條件后，方可顯示所選存貨的明細(xì)賬。會計電算化會計電算化 5. 5.差異率計算差異率計算 工業(yè)企業(yè)提供差異率計算，商業(yè)企業(yè)提供差價率計算。差異工業(yè)企業(yè)提供差異率計算，

40、商業(yè)企業(yè)提供差價率計算。差異率計算是用來計算計劃價率計算是用來計算計劃價/ /售價方式核算的存貨各月份的出庫售價方式核算的存貨各月份的出庫差異率，隨時了解差異率的情況，包括三部分：計算本月差異差異率，隨時了解差異率的情況，包括三部分：計算本月差異率；查詢以前月份差異率；查詢以前月份的差異結(jié)轉(zhuǎn)單。率；查詢以前月份差異率；查詢以前月份的差異結(jié)轉(zhuǎn)單。 注意：本表所計算的本月差異率或差價率，不是本會計月份注意：本表所計算的本月差異率或差價率，不是本會計月份的最終結(jié)果，只用于隨時了解差異率或差價率的情況；只有進(jìn)的最終結(jié)果，只用于隨時了解差異率或差價率的情況；只有進(jìn)行期末處理后所計算的差異率或差價率，才用

41、于出庫差異或差行期末處理后所計算的差異率或差價率，才用于出庫差異或差價的結(jié)轉(zhuǎn)計算。價的結(jié)轉(zhuǎn)計算。 6.6.平均單價計算平均單價計算 主要了解本月隨時的平均單價，包括計算本月全月平均單價，主要了解本月隨時的平均單價，包括計算本月全月平均單價，查詢以前月份全月平均單價。操作方法基本與差異率計算同。查詢以前月份全月平均單價。操作方法基本與差異率計算同。 注意：只有按全月平均法計價的倉庫才能計算。計算的平均注意：只有按全月平均法計價的倉庫才能計算。計算的平均單價，不是本月的最終結(jié)果，只是隨時了解本月平均單價的情單價，不是本月的最終結(jié)果，只是隨時了解本月平均單價的情況；只有進(jìn)行期末處理后所計算的平均單價

42、，才用于計算出庫況；只有進(jìn)行期末處理后所計算的平均單價，才用于計算出庫成本。成本。會計電算化會計電算化 7. 7. 期末處理期末處理 當(dāng)日常業(yè)務(wù)全部完成后，可以進(jìn)行期末處理。當(dāng)日常業(yè)務(wù)全部完成后，可以進(jìn)行期末處理。計算按全月平均方式核算的存貨的全月平均單價計算按全月平均方式核算的存貨的全月平均單價及其本會計月出庫成本；計算按計劃價及其本會計月出庫成本；計算按計劃價/ /售價方售價方式核算的存貨的差異率式核算的存貨的差異率/ /差價率及其本會計月的差價率及其本會計月的分?jǐn)偛町惙謹(jǐn)偛町? /差價；并對已完成日常業(yè)務(wù)的倉庫差價；并對已完成日常業(yè)務(wù)的倉庫/ /部部門做處理標(biāo)志。如果使用采購和銷售系統(tǒng)，

43、應(yīng)在門做處理標(biāo)志。如果使用采購和銷售系統(tǒng)，應(yīng)在采購和銷售系統(tǒng)作結(jié)賬處理后才能進(jìn)行。系統(tǒng)提采購和銷售系統(tǒng)作結(jié)賬處理后才能進(jìn)行。系統(tǒng)提供恢復(fù)期末處理功能，但是在總賬結(jié)賬后將不可供恢復(fù)期末處理功能，但是在總賬結(jié)賬后將不可恢復(fù)。恢復(fù)。 8. 8. 月末結(jié)賬月末結(jié)賬 結(jié)賬只能每月進(jìn)行一次，結(jié)賬后本月不能再填結(jié)賬只能每月進(jìn)行一次，結(jié)賬后本月不能再填制單據(jù)。制單據(jù)。會計電算化會計電算化10.4.5 10.4.5 財務(wù)核算財務(wù)核算 對比較規(guī)范的業(yè)務(wù)在存貨核算系統(tǒng)的初始設(shè)置中，可以事先設(shè)置好憑對比較規(guī)范的業(yè)務(wù)在存貨核算系統(tǒng)的初始設(shè)置中，可以事先設(shè)置好憑證上的存貨科目和對方科目，系統(tǒng)將自動采用這些科目生成相應(yīng)的出

44、入庫證上的存貨科目和對方科目，系統(tǒng)將自動采用這些科目生成相應(yīng)的出入庫憑證，并傳送到總賬。在執(zhí)行生成憑證操作時，一般由在總賬中有填制憑憑證，并傳送到總賬。在執(zhí)行生成憑證操作時，一般由在總賬中有填制憑證權(quán)限的操作員來完成。證權(quán)限的操作員來完成。 1. 1. 生成憑證生成憑證 生成憑證用于對本會計月已記賬單據(jù)生成憑證，并可對已生成的所有憑生成憑證用于對本會計月已記賬單據(jù)生成憑證，并可對已生成的所有憑證進(jìn)行查詢顯示；所生成的憑證可在賬務(wù)系統(tǒng)中顯示及生成科目總賬。證進(jìn)行查詢顯示；所生成的憑證可在賬務(wù)系統(tǒng)中顯示及生成科目總賬。 注意：對組裝單、拆卸單、形態(tài)轉(zhuǎn)換單、調(diào)撥單進(jìn)行制單時，只能單擊注意：對組裝單、

45、拆卸單、形態(tài)轉(zhuǎn)換單、調(diào)撥單進(jìn)行制單時，只能單擊“合成合成”按鈕進(jìn)行制單。按鈕進(jìn)行制單。 若未在總賬系統(tǒng)選項中選擇使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目，則存貨核算系統(tǒng)不若未在總賬系統(tǒng)選項中選擇使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目，則存貨核算系統(tǒng)不能使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目。能使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目。 生成憑證時，表中列示的是已記賬但未生成憑證的單據(jù)，可以選擇單據(jù)生成憑證時，表中列示的是已記賬但未生成憑證的單據(jù)，可以選擇單據(jù)生成憑證。紅字回沖單和藍(lán)字回沖單，以單據(jù)中記錄的形式單獨(dú)列示，而生成憑證。紅字回沖單和藍(lán)字回沖單，以單據(jù)中記錄的形式單獨(dú)列示，而不以單據(jù)的形式列示。不以單據(jù)的形式列示。 2. 2. 與總賬對賬與總賬對賬 主要是存貨

46、核算系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)按單據(jù)核對存貨科目和差異科目在各會主要是存貨核算系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)按單據(jù)核對存貨科目和差異科目在各會計月份借方、貸方發(fā)生金額、數(shù)量以及期末結(jié)存的金額、數(shù)量信息。計月份借方、貸方發(fā)生金額、數(shù)量以及期末結(jié)存的金額、數(shù)量信息。會計電算化會計電算化10.4.6 10.4.6 跌價準(zhǔn)備跌價準(zhǔn)備 企業(yè)的存貨應(yīng)當(dāng)在會計期末時，按照企業(yè)的存貨應(yīng)當(dāng)在會計期末時，按照“賬面成本與可變現(xiàn)賬面成本與可變現(xiàn)凈值孰低法凈值孰低法”的原則進(jìn)行計量并計提相應(yīng)的跌價準(zhǔn)備，以準(zhǔn)的原則進(jìn)行計量并計提相應(yīng)的跌價準(zhǔn)備，以準(zhǔn)確核算期末存貨的真實價值。確核算期末存貨的真實價值。 1. 1. 跌價準(zhǔn)備設(shè)置跌價準(zhǔn)備設(shè)置 進(jìn)行存貨

47、跌價業(yè)務(wù)處理時，首先需要進(jìn)行存貨跌價準(zhǔn)備設(shè)進(jìn)行存貨跌價業(yè)務(wù)處理時，首先需要進(jìn)行存貨跌價準(zhǔn)備設(shè)置，用于設(shè)置存貨跌價準(zhǔn)備科目及計提存貨跌價準(zhǔn)備對應(yīng)的置，用于設(shè)置存貨跌價準(zhǔn)備科目及計提存貨跌價準(zhǔn)備對應(yīng)的費(fèi)用科目，如管理費(fèi)用、經(jīng)營費(fèi)用等，以及計提跌價準(zhǔn)備的費(fèi)用科目，如管理費(fèi)用、經(jīng)營費(fèi)用等，以及計提跌價準(zhǔn)備的可變現(xiàn)價格的設(shè)置?？勺儸F(xiàn)價格的設(shè)置。 2. 2. 跌價準(zhǔn)備期初跌價準(zhǔn)備期初 主要用于錄入第一次在存貨核算系統(tǒng)中計提存貨跌價準(zhǔn)備主要用于錄入第一次在存貨核算系統(tǒng)中計提存貨跌價準(zhǔn)備之前的跌價準(zhǔn)備余額。之前的跌價準(zhǔn)備余額。 注意：期初跌價準(zhǔn)備單必須全部審核，才允許計提跌價準(zhǔn)注意：期初跌價準(zhǔn)備單必須全部審核

48、，才允許計提跌價準(zhǔn)備。備。會計電算化會計電算化3.3.計提跌價準(zhǔn)備計提跌價準(zhǔn)備 企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期或者至少于每年年度終了，對存企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期或者至少于每年年度終了，對存貨進(jìn)行全面清查，如由于存貨遭受毀損、全部或貨進(jìn)行全面清查，如由于存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，使存貨成本不可收回的部分，應(yīng)當(dāng)提取存貨跌價準(zhǔn)備。貨成本不可收回的部分，應(yīng)當(dāng)提取存貨跌價準(zhǔn)備。 注意：若計提跌價準(zhǔn)備單已審核，則不允許進(jìn)注意：若計提跌價準(zhǔn)備單已審核，則不允許進(jìn)行修改、刪除操作。行修改、刪除操作。4.4.跌價準(zhǔn)備制單和與總賬對賬跌價準(zhǔn)備制單和與總賬對賬 跌價準(zhǔn)備

49、制單及與總賬對賬的操作步驟和跌價準(zhǔn)備制單及與總賬對賬的操作步驟和“財財務(wù)核算務(wù)核算”部分基本一致，不再贅述。部分基本一致，不再贅述。會計電算化會計電算化10.5 10.5 庫存管理庫存管理 庫存管理系統(tǒng)是用友庫存管理系統(tǒng)是用友ERP-U8ERP-U8供應(yīng)鏈的重要組成部分，能供應(yīng)鏈的重要組成部分，能夠滿足采購入庫、銷售出庫、產(chǎn)成品入庫、材料出庫、其他夠滿足采購入庫、銷售出庫、產(chǎn)成品入庫、材料出庫、其他出入庫、盤點管理等業(yè)務(wù)需要，提供倉庫貨位管理、批次管出入庫、盤點管理等業(yè)務(wù)需要，提供倉庫貨位管理、批次管理、保質(zhì)期管理、出庫跟蹤入庫管理、可用量管理等全面的理、保質(zhì)期管理、出庫跟蹤入庫管理、可用量管

50、理等全面的業(yè)務(wù)應(yīng)用。庫存管理可以單獨(dú)使用，也可與采購管理、銷售業(yè)務(wù)應(yīng)用。庫存管理可以單獨(dú)使用，也可與采購管理、銷售管理、物料需求計劃、存貨核算集成使用，發(fā)揮更加強(qiáng)大的管理、物料需求計劃、存貨核算集成使用，發(fā)揮更加強(qiáng)大的應(yīng)用功能。應(yīng)用功能。 10.5.1 10.5.1 庫存管理系統(tǒng)其他系統(tǒng)的關(guān)系庫存管理系統(tǒng)其他系統(tǒng)的關(guān)系 庫存管理系統(tǒng)既可以和采購管理、銷售管理、存貨核算集庫存管理系統(tǒng)既可以和采購管理、銷售管理、存貨核算集成使用，也可以單獨(dú)使用。在集成應(yīng)用模式下，庫存管理系統(tǒng)成使用，也可以單獨(dú)使用。在集成應(yīng)用模式下，庫存管理系統(tǒng)可以參照采購管理系統(tǒng)的采購訂單、采購到貨單生成采購入庫可以參照采購管理

51、系統(tǒng)的采購訂單、采購到貨單生成采購入庫單，庫存管理系統(tǒng)將入庫情況反饋到采購管理系統(tǒng)。采購管理單，庫存管理系統(tǒng)將入庫情況反饋到采購管理系統(tǒng)。采購管理系統(tǒng)向庫存管理系統(tǒng)提供預(yù)計入庫量。系統(tǒng)向庫存管理系統(tǒng)提供預(yù)計入庫量。 會計電算化會計電算化10.5.2 10.5.2 初始設(shè)置初始設(shè)置 1. 1. 選項設(shè)置選項設(shè)置 系統(tǒng)選項也稱系統(tǒng)參數(shù)、業(yè)務(wù)處理控制參數(shù)，是指在企業(yè)業(yè)務(wù)處理過系統(tǒng)選項也稱系統(tǒng)參數(shù)、業(yè)務(wù)處理控制參數(shù)，是指在企業(yè)業(yè)務(wù)處理過程中所使用的各種控制參數(shù)，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置將決定使用系統(tǒng)的業(yè)務(wù)程中所使用的各種控制參數(shù)，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置將決定使用系統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)流程、數(shù)據(jù)流向。模式、業(yè)務(wù)流程、數(shù)據(jù)流

52、向。 在進(jìn)行選項設(shè)置之前，一定要詳細(xì)了解選項開關(guān)對業(yè)務(wù)處理流程的影在進(jìn)行選項設(shè)置之前，一定要詳細(xì)了解選項開關(guān)對業(yè)務(wù)處理流程的影響，并結(jié)合企業(yè)的實際業(yè)務(wù)需要進(jìn)行設(shè)置。由于有些選項在日常業(yè)務(wù)響，并結(jié)合企業(yè)的實際業(yè)務(wù)需要進(jìn)行設(shè)置。由于有些選項在日常業(yè)務(wù)開始后不能隨意更改，最好在業(yè)務(wù)開始前進(jìn)行全盤考慮，尤其一些對開始后不能隨意更改，最好在業(yè)務(wù)開始前進(jìn)行全盤考慮，尤其一些對其他系統(tǒng)有影響的選項設(shè)置更要考慮清楚。其他系統(tǒng)有影響的選項設(shè)置更要考慮清楚。 2. 2. 期初結(jié)存期初結(jié)存 用于錄入使用庫存管理前各倉庫各存貨的期初結(jié)存情況。不進(jìn)行批次、用于錄入使用庫存管理前各倉庫各存貨的期初結(jié)存情況。不進(jìn)行批次、保

53、質(zhì)期管理的企業(yè)，只需錄入各存貨期初結(jié)存的數(shù)量；進(jìn)行批次管理、保質(zhì)期管理的企業(yè)，只需錄入各存貨期初結(jié)存的數(shù)量；進(jìn)行批次管理、保質(zhì)期管理、出庫跟蹤入庫管理的企業(yè)，需錄入各存貨期初結(jié)存的詳保質(zhì)期管理、出庫跟蹤入庫管理的企業(yè)，需錄入各存貨期初結(jié)存的詳細(xì)數(shù)據(jù)，如批號、生產(chǎn)日期、失效日期、入庫單號等；進(jìn)行貨位管理細(xì)數(shù)據(jù)，如批號、生產(chǎn)日期、失效日期、入庫單號等；進(jìn)行貨位管理的企業(yè)，還需錄入貨位。的企業(yè)，還需錄入貨位。會計電算化會計電算化10.5.3 10.5.3 日常業(yè)務(wù)日常業(yè)務(wù) 庫存管理的日常業(yè)務(wù)與采購、存貨等系統(tǒng)的業(yè)務(wù)基本相似，在此庫存管理的日常業(yè)務(wù)與采購、存貨等系統(tǒng)的業(yè)務(wù)基本相似，在此僅作簡單的介紹。

54、僅作簡單的介紹。 1. 1. 入庫業(yè)務(wù)處理入庫業(yè)務(wù)處理 庫存管理系統(tǒng)主要是對各種入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行單據(jù)的填制和審核。庫存管理系統(tǒng)主要是對各種入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行單據(jù)的填制和審核。 (1) (1) 入庫單據(jù)入庫單據(jù) 庫存管理系統(tǒng)管理的入庫業(yè)務(wù)單據(jù)主要包括以下幾個方面。庫存管理系統(tǒng)管理的入庫業(yè)務(wù)單據(jù)主要包括以下幾個方面。 1) 1) 采購入庫單采購入庫單 采購業(yè)務(wù)員將采購回來的存貨交到倉庫時，倉庫保管員對其所購存貨采購業(yè)務(wù)員將采購回來的存貨交到倉庫時，倉庫保管員對其所購存貨進(jìn)行驗收確認(rèn)，填制采購入庫單。采購入庫單生成的方式有進(jìn)行驗收確認(rèn)，填制采購入庫單。采購入庫單生成的方式有4 4種：參照種：參照采購訂單、參照

55、采購到貨單、檢驗入庫、直接填制。采購入庫單的審核采購訂單、參照采購到貨單、檢驗入庫、直接填制。采購入庫單的審核相當(dāng)于倉庫保管員對采購的實際到貨情況進(jìn)行質(zhì)量、數(shù)量的檢驗和簽收。相當(dāng)于倉庫保管員對采購的實際到貨情況進(jìn)行質(zhì)量、數(shù)量的檢驗和簽收。會計電算化會計電算化 2) 2) 產(chǎn)成品入庫單產(chǎn)成品入庫單 產(chǎn)成品入庫單是管理工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)成品入庫、退回業(yè)務(wù)的單據(jù)。對于產(chǎn)成品入庫單是管理工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)成品入庫、退回業(yè)務(wù)的單據(jù)。對于工業(yè)企業(yè)，企業(yè)對原材料及半成品進(jìn)行一系列的加工后，形成可銷售的商工業(yè)企業(yè)，企業(yè)對原材料及半成品進(jìn)行一系列的加工后，形成可銷售的商品，然后驗收入庫。只有工業(yè)企業(yè)才有產(chǎn)成品入庫單，商業(yè)企

56、業(yè)沒有此單品，然后驗收入庫。只有工業(yè)企業(yè)才有產(chǎn)成品入庫單，商業(yè)企業(yè)沒有此單據(jù)。據(jù)。 產(chǎn)成品一般在入庫時是無法確定產(chǎn)品的總成本和單位成本的，因此，在產(chǎn)成品一般在入庫時是無法確定產(chǎn)品的總成本和單位成本的，因此，在填制產(chǎn)成品入庫單時，一般只有數(shù)量，沒有單價和金額。填制產(chǎn)成品入庫單時，一般只有數(shù)量，沒有單價和金額。 3) 3) 其他入庫單其他入庫單 指除了采購入庫、產(chǎn)成品入庫之外的其他入庫業(yè)務(wù)。如調(diào)撥入庫、盤指除了采購入庫、產(chǎn)成品入庫之外的其他入庫業(yè)務(wù)。如調(diào)撥入庫、盤盈入庫、組裝拆卸入庫、形態(tài)轉(zhuǎn)換入庫等業(yè)務(wù)形成的入庫單。盈入庫、組裝拆卸入庫、形態(tài)轉(zhuǎn)換入庫等業(yè)務(wù)形成的入庫單。 注意：調(diào)撥入庫、盤盈入主，

57、組裝拆卸入庫、形態(tài)轉(zhuǎn)換入庫等業(yè)務(wù)可注意：調(diào)撥入庫、盤盈入主，組裝拆卸入庫、形態(tài)轉(zhuǎn)換入庫等業(yè)務(wù)可以自動形成相應(yīng)的其他入庫單，除此之外的其他入庫單需手工填制。以自動形成相應(yīng)的其他入庫單，除此之外的其他入庫單需手工填制。 (2) (2) 審核入庫單據(jù)審核入庫單據(jù) 庫存管理系統(tǒng)中的審核具有多層含義，既可表示通常意義上的審核，庫存管理系統(tǒng)中的審核具有多層含義，既可表示通常意義上的審核，也可以用單據(jù)是否審核代表實物的出入庫行為，即在入庫單上的所有存貨也可以用單據(jù)是否審核代表實物的出入庫行為，即在入庫單上的所有存貨均辦理了入庫手續(xù)后，對入庫單進(jìn)行審核。均辦理了入庫手續(xù)后，對入庫單進(jìn)行審核。會計電算化會計電算

58、化2. 2. 出庫業(yè)務(wù)處理出庫業(yè)務(wù)處理 (1) (1) 銷售出庫銷售出庫 (2) (2) 材料出庫單材料出庫單 (3) (3) 其他出庫其他出庫3. 3. 調(diào)撥業(yè)務(wù)調(diào)撥業(yè)務(wù) 調(diào)撥單是指用于倉庫之間存貨的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)或部門之間的存調(diào)撥單是指用于倉庫之間存貨的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)或部門之間的存貨調(diào)撥業(yè)務(wù)的單據(jù)。同一張調(diào)撥單上，如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入貨調(diào)撥業(yè)務(wù)的單據(jù)。同一張調(diào)撥單上，如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門不同，表示部門之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)；如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門不同，表示部門之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)；如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門相同，但轉(zhuǎn)出倉庫和轉(zhuǎn)入倉庫不同，表示倉庫之間的轉(zhuǎn)部門相同，但轉(zhuǎn)出倉庫和轉(zhuǎn)入倉庫不同，表示倉庫之間的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)。庫業(yè)務(wù)

59、。4. 4. 盤點盤點 盤點時系統(tǒng)提供多種盤點方式，如按倉庫盤點、按批次盤盤點時系統(tǒng)提供多種盤點方式，如按倉庫盤點、按批次盤點、按類別盤點、對保質(zhì)期臨近多少天的存貨進(jìn)行盤點等等，點、按類別盤點、對保質(zhì)期臨近多少天的存貨進(jìn)行盤點等等，還可以對各倉庫或批次中的全部或部分存貨進(jìn)行盤點，盤盈、還可以對各倉庫或批次中的全部或部分存貨進(jìn)行盤點，盤盈、盤虧的結(jié)果自動生成其他出入庫單。盤虧的結(jié)果自動生成其他出入庫單。會計電算化會計電算化10.5.4 條形碼管理條形碼管理 條形碼管理可以方便物流、倉儲操作，減少勞動強(qiáng)度、降低錯誤率、提高工作效率。可使用常用條碼，也可以自定義條碼。 設(shè)置相關(guān)數(shù)據(jù)源類型時，需設(shè)置相

60、關(guān)檔案的對應(yīng)條形碼欄目。基礎(chǔ)檔案對應(yīng)條形碼位長必須等于條形碼規(guī)則定義設(shè)置“數(shù)據(jù)源類型”為該基礎(chǔ)檔案時定義的長度，否則不能生成存貨條形碼。使用條形碼之前需進(jìn)行相關(guān)設(shè)置：初始設(shè)置編碼檔案存貨控制是否條形碼管理、對應(yīng)條形碼；初始設(shè)置編碼檔案自定義項存貨自由項“檔案”對應(yīng)條形碼；存貨分類、供應(yīng)商、倉庫、貨位、計量單位等對應(yīng)條形碼會計電算化會計電算化10.5.5 10.5.5 業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理 業(yè)務(wù)處理提供對存貨業(yè)務(wù)的處理和月末結(jié)賬處理等工作。業(yè)務(wù)處理提供對存貨業(yè)務(wù)的處理和月末結(jié)賬處理等工作。 1. 1. 批次凍結(jié)批次凍結(jié) 存貨入庫后，在存貨的保管過程中，企業(yè)如果發(fā)現(xiàn)某批存存貨入庫后，在存貨的保管過程中

61、，企業(yè)如果發(fā)現(xiàn)某批存貨有問題，可將該批存貨進(jìn)行凍結(jié)，凍結(jié)的批次不能再進(jìn)行貨有問題，可將該批存貨進(jìn)行凍結(jié)，凍結(jié)的批次不能再進(jìn)行入庫和出庫操作，可進(jìn)行盤點，但凍結(jié)的批次盤點單不能生入庫和出庫操作，可進(jìn)行盤點，但凍結(jié)的批次盤點單不能生成其他出入庫單。成其他出入庫單。 2. 2. 整理現(xiàn)存量整理現(xiàn)存量 如果認(rèn)為目前的現(xiàn)存量與單據(jù)不一致，可通過此功能將現(xiàn)如果認(rèn)為目前的現(xiàn)存量與單據(jù)不一致，可通過此功能將現(xiàn)存量調(diào)整正確。存量調(diào)整正確。 3. 3. 對賬對賬 期末需要進(jìn)行對賬處理，保證庫存管理與存貨核算、庫存期末需要進(jìn)行對賬處理，保證庫存管理與存貨核算、庫存賬與貨位賬的一致。賬與貨位賬的一致。 (1) (1)

62、 庫存與存貨對賬庫存與存貨對賬 (2) (2) 庫存賬與貨位賬對賬庫存賬與貨位賬對賬會計電算化會計電算化 4. 4. 月末結(jié)賬月末結(jié)賬 月末結(jié)賬是將每月的出入庫單據(jù)逐月封存，并將當(dāng)月的月末結(jié)賬是將每月的出入庫單據(jù)逐月封存，并將當(dāng)月的出入庫數(shù)據(jù)記入有關(guān)賬表中。無論手工或是計算機(jī)處理都有出入庫數(shù)據(jù)記入有關(guān)賬表中。無論手工或是計算機(jī)處理都有結(jié)賬過程。結(jié)賬只能每月進(jìn)行一次。結(jié)賬后本月不能再填制結(jié)賬過程。結(jié)賬只能每月進(jìn)行一次。結(jié)賬后本月不能再填制單據(jù)。單據(jù)。 注意：結(jié)賬前應(yīng)檢查本會計月工作是否已全部完成，注意：結(jié)賬前應(yīng)檢查本會計月工作是否已全部完成，只有在當(dāng)前會計月所有工作全部完成的前提下，才能進(jìn)行月只

63、有在當(dāng)前會計月所有工作全部完成的前提下，才能進(jìn)行月末結(jié)賬，否則會遺漏某些業(yè)務(wù)。末結(jié)賬，否則會遺漏某些業(yè)務(wù)。 不允許跳月結(jié)賬，只能從未結(jié)賬的第一個月逐月結(jié)賬；不允許跳月結(jié)賬，只能從未結(jié)賬的第一個月逐月結(jié)賬；不允許跳月取消結(jié)賬。只能從最后一個月逐月取消。不允許跳月取消結(jié)賬。只能從最后一個月逐月取消。 沒有期初記賬，將不允許月末結(jié)賬。上月未結(jié)賬，本沒有期初記賬，將不允許月末結(jié)賬。上月未結(jié)賬，本月單據(jù)可以正常操作，不影響日常業(yè)務(wù)的處理，但本月不能月單據(jù)可以正常操作，不影響日常業(yè)務(wù)的處理，但本月不能結(jié)賬。結(jié)賬。 月末結(jié)賬后將不能再做已結(jié)賬月份的業(yè)務(wù)，只能做未月末結(jié)賬后將不能再做已結(jié)賬月份的業(yè)務(wù)，只能做未

64、結(jié)賬月的日常業(yè)務(wù)。結(jié)賬月的日常業(yè)務(wù)。會計電算化會計電算化10.6 10.6 銷售管理銷售管理 銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動的銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動的中心。銷售管理是用友中心。銷售管理是用友ERP-U8ERP-U8供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的重要組成部分，供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的重要組成部分，提供了報價、訂貨、發(fā)貨、開票的完整銷售流程，支持普通銷提供了報價、訂貨、發(fā)貨、開票的完整銷售流程，支持普通銷售、委托代銷、分期收款、直運(yùn)、零售、銷售調(diào)撥等多種類型售、委托代銷、分期收款、直運(yùn)、零售、銷售調(diào)撥等多種類型的銷售業(yè)務(wù)，并可對銷售價格和信用進(jìn)行實時監(jiān)控。可根據(jù)實的銷售業(yè)務(wù)，

65、并可對銷售價格和信用進(jìn)行實時監(jiān)控。可根據(jù)實際情況對系統(tǒng)進(jìn)行定制，構(gòu)建自己的銷售業(yè)務(wù)管理平臺。際情況對系統(tǒng)進(jìn)行定制，構(gòu)建自己的銷售業(yè)務(wù)管理平臺。10.6.1 10.6.1 銷售管理系統(tǒng)其他系統(tǒng)的關(guān)系銷售管理系統(tǒng)其他系統(tǒng)的關(guān)系 采購管理可參照銷售管理的銷售訂單生成采購訂單：在直采購管理可參照銷售管理的銷售訂單生成采購訂單：在直運(yùn)業(yè)務(wù)必有訂單模式下，直運(yùn)采購訂單必須參照直運(yùn)采購訂單運(yùn)業(yè)務(wù)必有訂單模式下，直運(yùn)采購訂單必須參照直運(yùn)采購訂單生成；如果直運(yùn)業(yè)務(wù)非必有訂單，那么直運(yùn)采購發(fā)票和直運(yùn)銷生成；如果直運(yùn)業(yè)務(wù)非必有訂單，那么直運(yùn)采購發(fā)票和直運(yùn)銷售發(fā)票可相互參照。售發(fā)票可相互參照。會計電算化會計電算化10

66、.6.2 10.6.2 銷售管理系統(tǒng)初始設(shè)置銷售管理系統(tǒng)初始設(shè)置 銷售管理系統(tǒng)初始設(shè)置和前面幾個模塊相似，下銷售管理系統(tǒng)初始設(shè)置和前面幾個模塊相似，下面僅介紹系統(tǒng)選項和期初數(shù)據(jù)的處理。面僅介紹系統(tǒng)選項和期初數(shù)據(jù)的處理。 1. 1. 銷售系統(tǒng)選項銷售系統(tǒng)選項 系統(tǒng)選項也稱系統(tǒng)參數(shù)、業(yè)務(wù)處理控制參數(shù)，是系統(tǒng)選項也稱系統(tǒng)參數(shù)、業(yè)務(wù)處理控制參數(shù)，是指在企業(yè)業(yè)務(wù)處理過程中所使用的各種控制參數(shù)，指在企業(yè)業(yè)務(wù)處理過程中所使用的各種控制參數(shù)，系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置將決定使用系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置將決定使用系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)模式、數(shù)據(jù)流向。模式、數(shù)據(jù)流向。 在進(jìn)行選項設(shè)置之前，一定要詳細(xì)了解選項開關(guān)在進(jìn)行選項設(shè)置之前，一定要詳細(xì)了解選項開關(guān)對業(yè)務(wù)處理流程的影響，并結(jié)合企業(yè)的實際業(yè)務(wù)需對業(yè)務(wù)處理流程的影響，并結(jié)合企業(yè)的實際業(yè)務(wù)需要進(jìn)行設(shè)置。由于有些選項在日常業(yè)務(wù)開始后不能要進(jìn)行設(shè)置。由于有些選項在日常業(yè)務(wù)開始后不能隨意更改，最好在業(yè)務(wù)開始前進(jìn)行全盤考慮，尤其隨意更改，最好在業(yè)務(wù)開始前進(jìn)行全盤考慮，尤其一些對其他系統(tǒng)有影響的選項設(shè)置更要考慮清楚。一些對其他系統(tǒng)有影響的選項設(shè)置更要考慮清楚。會計電算化會