金融監(jiān)管ppt課件

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第五章 金融監(jiān)管,,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,什么是金融監(jiān)管 所謂金融監(jiān)管是指政府或政府授權(quán)的機構(gòu)或依法成立的其他組織對金融活動以及金融活動的參與者實施監(jiān)督和管理的統(tǒng)稱。,廣義和狹義的金融監(jiān)管,狹義的金融監(jiān)管指金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國家法律法規(guī)對整個金融業(yè)（包括金融機構(gòu)以及金融機構(gòu)在金融市場上所有的業(yè)務(wù)活動）實施的監(jiān)管，屬于經(jīng)濟管制范疇。 廣義的金融監(jiān)管還包括金融機構(gòu)的內(nèi)部控制與稽核、金融行業(yè)組織的自律性管理和社會中介組織的監(jiān)管。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,金融監(jiān)管的必要性 一般理由： 對政府管制持肯定意見的學(xué)者主要從市場缺陷的角度來論證金融監(jiān)管的合理性和有效性。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,金融領(lǐng)域市場失靈的具體表現(xiàn) 金融活動存在嚴(yán)重的外部負(fù)效應(yīng)； 金融市場中存在著壟斷和過度競爭現(xiàn)象； 金融市場中的信息不完全和不對稱。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,特殊根源 金融業(yè)具有公共性和社會性的特性 第一，金融在市場資源配置中起核心作用； 第二，金融是調(diào)控宏觀經(jīng)濟的重要杠桿； 第三，金融業(yè)是國民經(jīng)濟的信貸收支中心、外匯收支中心、現(xiàn)金收支中心和結(jié)算中心，是國民經(jīng)濟活動的資金樞紐和神經(jīng)中樞。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,金融業(yè)內(nèi)在的脆弱性決定了金融監(jiān)管的必要性 金融體系中蘊含著促使金融危機爆發(fā)的潛在因素，使得金融體系在經(jīng)濟沖擊下極為脆弱。金融市場中存在著多種風(fēng)險，而金融市場參與者對高額利潤的盲目追逐，使風(fēng)險不斷積蓄，并最終可能導(dǎo)致市場崩潰。這些風(fēng)險包括：信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、證券價格風(fēng)險、購買力風(fēng)險、流動性風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、操作風(fēng)險、詐騙風(fēng)險、法律風(fēng)險、國家風(fēng)險以及體制轉(zhuǎn)換等其他金融風(fēng)險。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,通過金融監(jiān)管維護金融秩序，保護公平競爭，提高金融效率，是金融業(yè)自身發(fā)展的需要 良好的金融秩序是保證金融安全的重要前提，公平競爭是保持金融秩序和金融效率的重要條件。為了金融業(yè)健康發(fā)展，金融機構(gòu)都應(yīng)該按照有關(guān)法律的規(guī)定規(guī)范地經(jīng)營，不能搞無序競爭和不公平競爭。這就要求金融主管當(dāng)局通過金融監(jiān)管實現(xiàn)這一目的，以保證金融運行有序、競爭公平且有效率。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,金融監(jiān)管的對象 傳統(tǒng)上，金融監(jiān)管的對象主要是國內(nèi)的商業(yè)銀行。 當(dāng)前，除了銀行等金融機構(gòu)是金融監(jiān)管的對象之外，在一些市場經(jīng)濟發(fā)達(dá)的國家，一些業(yè)務(wù)性質(zhì)與銀行類似的準(zhǔn)金融機構(gòu)也是金融監(jiān)管的對象。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,綜上所述，金融市場的一般缺陷和金融體系所處的關(guān)鍵地位、易于動蕩的內(nèi)在脆弱性、發(fā)生連鎖支付危機的可能性都意味著，如果沒有外部力量的控制，金融領(lǐng)域一旦出現(xiàn)問題將會付出巨大的社會代價。因此，客觀上依靠政府的權(quán)威對金融業(yè)實施較為嚴(yán)格的監(jiān)管。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,金融監(jiān)管的目標(biāo) 金融監(jiān)管的總體目標(biāo)是：通過對金融業(yè)的監(jiān)管維持一個穩(wěn)定、健全、高效的金融制度。 保證保護存款人的利益、金融機構(gòu)的正常經(jīng)營活動和金融體系的安全； 保證金融業(yè)競爭的平等性； 保證金融市場的穩(wěn)定性； 保證金融機構(gòu)的經(jīng)營活動與中央銀行貨幣政策的一致性。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,金融監(jiān)管的原則 依法監(jiān)管的原則； 適度競爭原則； 不干涉金融業(yè)內(nèi)部管理原則； 自我約束與外部強制相結(jié)合原則； 安全穩(wěn)健與經(jīng)濟效益相結(jié)合原則； 一致性原則； 綜合監(jiān)管原則。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,金融監(jiān)管的方式方法 金融監(jiān)管的方式 規(guī)范化監(jiān)管方式是以美國和歐洲各大陸國家為代表，特點是：金融監(jiān)管的各個環(huán)節(jié)都是具有比較統(tǒng)一的程式化標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管當(dāng)局主要通過成文法向金融機構(gòu)表達(dá)其監(jiān)管意圖，對金融機構(gòu)設(shè)定一系列監(jiān)管比例和監(jiān)管指標(biāo)，實行比較經(jīng)?；默F(xiàn)場檢查等。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,靈活性監(jiān)管方式主要存在于以英國為代表的英聯(lián)邦國家，其特點是：監(jiān)管當(dāng)局與被監(jiān)管金融機構(gòu)之間的關(guān)系建立在“相互信任”的基礎(chǔ)上，實行一種“君子協(xié)定”式的監(jiān)管模式，監(jiān)管當(dāng)局的意圖主要是通過非正式磋商或所謂“道義勸說”傳達(dá)給金融機構(gòu)，監(jiān)管當(dāng)局一般不直接對金融機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查而主要采取非現(xiàn)場監(jiān)督的方法。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,金融監(jiān)管的一般方法和手段 事先檢查篩選法：主要指金融機構(gòu)建立之前的嚴(yán)格審查和注冊登記。在各類金融機構(gòu)建立之前，監(jiān)管當(dāng)局一般都要對擬建機構(gòu)的地址、規(guī)模、股東人數(shù)、資本金、競爭力和未來收益等進行嚴(yán)格的審查，其目的是從總體上減少金融風(fēng)險，消除金融業(yè)經(jīng)營管理中的潛在隱患。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,定期報告和信息披露制度：世界各國金融監(jiān)管當(dāng)局通常都依法規(guī)定金融機構(gòu)實行定期報告制度。監(jiān)管當(dāng)局很多時候都是依靠這些報告所提供的數(shù)據(jù)資料，再通過趨勢分析法和比較分析法來查找金融機構(gòu)經(jīng)營管理中存在的問題。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,現(xiàn)場檢查法：是由監(jiān)管當(dāng)局派出檢查小組，到各金融機構(gòu)實地檢查其資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、管理質(zhì)量、收入和盈利狀況、清償能力等。通過檢查，來了解金融機構(gòu)業(yè)務(wù)活動的政策、程序是否合法、安全；判斷其內(nèi)部經(jīng)營管理情況；評價其貸款、投資等業(yè)務(wù)的質(zhì)量，檢查存款與其他負(fù)債構(gòu)成狀況，判斷其資本是否充足；評估管理機構(gòu)的能力和勝任程度等。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,自我監(jiān)督管理法：強調(diào)金融機構(gòu)自我約束、自我管理，在自覺基礎(chǔ)上實現(xiàn)自我監(jiān)管。這種方法是外部監(jiān)管的補充。兩種方法的相互結(jié)合可以減少監(jiān)管當(dāng)局直接管理的工作量，并提高外部監(jiān)管的效果。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,內(nèi)外部稽核結(jié)合法：很多國家的公司法要求公司或企業(yè)定期接受國家注冊稽查人員對其賬目報表進行審查。內(nèi)部稽查是企業(yè)或銀行自己或通過聘請的人員進行的審查與核對，職責(zé)是向股東大會負(fù)責(zé)，其重點是銀行的盈利，而不是監(jiān)管當(dāng)局關(guān)注的風(fēng)險與安全。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,發(fā)現(xiàn)問題及時處理法：當(dāng)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動違反金融法規(guī)規(guī)定，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取相應(yīng)的措施，督促其限期糾正偏差，改變現(xiàn)狀；或采取果斷措施迫使問題得到解決。,第一節(jié) 金融監(jiān)管概述,緊急援助和制裁手段（也稱為搶救手段）：當(dāng)金融機構(gòu)出現(xiàn)安全問題時，金融監(jiān)管當(dāng)局通常采取一些緊急措施，實施緊急援助。這些措施包括：直接貸款、組織大銀行援救小銀行、存款保險機構(gòu)出面提供資金、政府出面援助。金融機構(gòu)違背有關(guān)政策、規(guī)定的行為和經(jīng)營活動中存在的問題，監(jiān)管當(dāng)局要提出改進意見，甚至發(fā)出命令。對不遵從或拒絕的，監(jiān)管機構(gòu)要采取一定的制裁措施。這些措施包括：給予經(jīng)濟懲罰、停止對其貸款和貼現(xiàn)、建議撤銷其某些高級管理人員、撤銷該行存款保險公司的保險權(quán)，降低其社會信譽、提出訴訟等。,第二節(jié) 金融監(jiān)管體制與模式,金融監(jiān)管體制 雙元多頭體制 雙元多頭（也稱雙線多頭）體制是中央和地方都對銀行有監(jiān)督權(quán)，同時，每一級又有若干機構(gòu)共同來行使監(jiān)管的職能。聯(lián)邦制國家如美國，因地方權(quán)力較大往往采用這種體制。,第二節(jié) 金融監(jiān)管體制與模式,美國聯(lián)邦和各州都有權(quán)對銀行發(fā)照、注冊并進行監(jiān)管。在聯(lián)邦這一元上，有最主要的三個監(jiān)管機構(gòu)：聯(lián)邦儲備體系、聯(lián)邦存款保險公司、聯(lián)邦通貨監(jiān)理署。聯(lián)儲負(fù)責(zé)管理在州注冊的、屬于會員銀行的商業(yè)銀行；聯(lián)邦存款保險公司負(fù)責(zé)管理在州注冊的、屬于非會員銀行的商業(yè)銀行；聯(lián)邦通貨監(jiān)理署負(fù)責(zé)管理在聯(lián)邦注冊的國民銀行。在州一級，50個州各有金融法規(guī)，各有各的銀行監(jiān)督管理官和管理機構(gòu)。,第二節(jié) 金融監(jiān)管體制與模式,優(yōu)點：能較好地提高金融監(jiān)管的效率；防止金融權(quán)力過分集中，因地制宜地選擇監(jiān)管部門；有利于金融監(jiān)管專業(yè)化，提高對金融業(yè)務(wù)服務(wù)的能力。 缺點：管理機構(gòu)交叉重疊，易造成重復(fù)檢查和監(jiān)督，影響金融機構(gòu)業(yè)務(wù)活動；金融法規(guī)不一，使不法的金融機構(gòu)容易鉆監(jiān)管的空子，增加金融領(lǐng)域的矛盾和混亂；降低貨幣政策與金融監(jiān)管的效率。,第二節(jié) 金融監(jiān)管體制與模式,單元多頭體制： 單元多頭（也稱單線多頭）體制是指各國的銀行監(jiān)督權(quán)集中于中央，地方?jīng)]有獨立的權(quán)力，在中央一級由兩家或兩家以上機構(gòu)共同負(fù)責(zé)的一種監(jiān)管模式。德國、法國均屬于這種體制，它反映了這些國家權(quán)力集中的特征和權(quán)力制衡的需要。,第二節(jié) 金融監(jiān)管體制與模式,在德國，從法律上講，銀行監(jiān)管由聯(lián)邦信貸監(jiān)督局負(fù)責(zé)，但實際上是由德意志聯(lián)邦銀行和聯(lián)邦信貸監(jiān)督局共同監(jiān)管。德意志聯(lián)邦銀行是德國的中央銀行，其主要任務(wù)是管理國民經(jīng)濟中的貨幣流通和信貸供應(yīng)。聯(lián)邦信貸監(jiān)督局的任務(wù)是對信用機構(gòu)實行監(jiān)督；對危及委托給信用機構(gòu)的財產(chǎn)安全、損害正常執(zhí)行銀行業(yè)務(wù)、或?qū)步?jīng)濟帶來明顯害處的信用業(yè)不良狀況進行抵制和斗爭，聯(lián)邦信貸監(jiān)督局只許為公眾利益執(zhí)行法律賦予它的任務(wù)。在執(zhí)行金融監(jiān)管過程中，聯(lián)邦信貸監(jiān)督局和德意志聯(lián)邦銀行依法相互合作。,第二節(jié) 金融監(jiān)管體制與模式,優(yōu)點：有利于金融體系的集中統(tǒng)一和監(jiān)管效率的提高，但這需要各金融管理部門之間相互協(xié)作和配合。 缺點：面臨雙元多頭管理體制機構(gòu)重疊、重復(fù)監(jiān)管等問題。,第二節(jié) 金融監(jiān)管體制與模式,集中單一體制 集中單一體制是由一家金融機構(gòu)集中進行監(jiān)管，這種模式分為兩種情況：一是由中央銀行行使監(jiān)管職能；另一種是由中央銀行以外的專門機構(gòu)行使。這種監(jiān)管體制在發(fā)達(dá)和發(fā)展中國家都很普遍。,第二節(jié) 金融監(jiān)管體制與模式,英國金融體系的發(fā)展歷史盡管很長，但正規(guī)的銀行監(jiān)管制度始于1979年英國《銀行法》。該法授權(quán)英格蘭銀行對在英國接受存款的金融機構(gòu)進行監(jiān)管，并明確規(guī)定，對銀行進行監(jiān)管是英格蘭銀行的主要職責(zé)之一。英格蘭銀行作為英國的中央銀行，全權(quán)負(fù)責(zé)銀行體系的監(jiān)管工作，其監(jiān)管目的主要包括兩方面：一是確保銀行安全可靠，即保護存款人的利益不受損失；二是促使銀行協(xié)助實施政府的貨幣政策，服務(wù)于經(jīng)濟發(fā)展。1997年，英國又一次進行金融改革，將英格蘭銀行的金融監(jiān)管職能交由新設(shè)立的金融服務(wù)局統(tǒng)一行使。,第二節(jié) 金融監(jiān)管體制與模式,優(yōu)點：金融監(jiān)管集中，金融法規(guī)統(tǒng)一，金融機構(gòu)不容易鉆監(jiān)管的空子；有助于提高貨幣政策和金融監(jiān)管的效率，克服其他模式存在的相互扯皮、推卸責(zé)任的弊端，為金融機構(gòu)提供良好的社會服務(wù)。 缺點：易于使金融監(jiān)管部門養(yǎng)成官僚作風(fēng)，孳生腐敗現(xiàn)象。,第二節(jié) 金融監(jiān)管體制與模式,金融監(jiān)管模式 分業(yè)監(jiān)管與混業(yè)監(jiān)管 分業(yè)監(jiān)管：是指根據(jù)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)范圍的劃分，由多家專業(yè)監(jiān)管機構(gòu)分別對金融業(yè)進行監(jiān)管。這種模式適用于市場經(jīng)濟處于起步階段的國家，是金融監(jiān)管的較低層次。,分業(yè)監(jiān)管的優(yōu)缺點,分業(yè)監(jiān)管的優(yōu)點：易于操作，有利于監(jiān)管機關(guān)集中精力對各自負(fù)責(zé)的對象進行監(jiān)管，使監(jiān)管力度得到強化。 分業(yè)監(jiān)管缺點：各監(jiān)管機構(gòu)之間自成系統(tǒng)，形成事權(quán)條塊分割，且監(jiān)管工作中相互缺乏配合，易導(dǎo)致監(jiān)管真空。,金融監(jiān)管模式,混業(yè)監(jiān)管：也叫統(tǒng)一監(jiān)管，是指由一家監(jiān)管機構(gòu)承擔(dān)監(jiān)管職責(zé)，將金融業(yè)作為一個互相聯(lián)系的整體統(tǒng)一進行監(jiān)管。這種模式適用于市場經(jīng)濟較為成熟的國家，是金融監(jiān)管的較高層次，能較好地體現(xiàn)監(jiān)管效率，但技術(shù)復(fù)雜且不易操作。,分業(yè)監(jiān)管與混業(yè)監(jiān)管具體模式,英國模式：是將銀行、證券、保險監(jiān)管統(tǒng)一于非中央銀行的單一的金融監(jiān)管機構(gòu)。采用此種模式的還有日本、瑞典、澳大利亞。 美國模式：由美聯(lián)儲作為傘型監(jiān)管者，負(fù)責(zé)監(jiān)管混業(yè)經(jīng)營的金融控股公司，銀行、證券、保險分別由其他監(jiān)管部門監(jiān)管。我國香港也是采取此種監(jiān)管模式。,分業(yè)監(jiān)管與混業(yè)監(jiān)管具體模式,韓國模式：是由中央銀行同時負(fù)責(zé)貨幣政策和銀行、證券、保險的監(jiān)管。目前，許多發(fā)展中國家仍采取此種監(jiān)管模式。 法國模式：是將銀行、證券、保險的監(jiān)管從中央銀行中分離出來。歐洲中央銀行成立后，法國等多數(shù)歐元區(qū)國家都采取了此種監(jiān)管模式。,政府監(jiān)管與自律監(jiān)管,政府監(jiān)管 政府型監(jiān)管體制：是政府積極參與金融監(jiān)管，通過設(shè)立專門的監(jiān)管機構(gòu)并制定相應(yīng)的管理法規(guī)實施對金融業(yè)的監(jiān)管。 政府監(jiān)管機構(gòu)分為兩類：一種是官方機構(gòu)承擔(dān)監(jiān)管職責(zé)；一種是由民間機構(gòu)或私人機構(gòu)接受政府授權(quán)從事監(jiān)管，這類機構(gòu)實際上帶有準(zhǔn)官方性質(zhì)。如美國、日本以及許多歐洲大陸國家多倚重規(guī)范化的政府監(jiān)管。,政府型監(jiān)管體制評價,政府型監(jiān)管的優(yōu)勢：監(jiān)管機構(gòu)超脫于金融活動的當(dāng)事人之外，能夠公平、嚴(yán)格地發(fā)揮其監(jiān)管作用，保護社會公眾利益，具有權(quán)威性。 政府型監(jiān)管的難點：隨著社會金融結(jié)構(gòu)日趨復(fù)雜，金融市場不確定性因素增多，政府既要加強監(jiān)管，又不能過分干預(yù)市場，監(jiān)管的難度相應(yīng)提高，往往處于兩難的境地。,自律型監(jiān)管體制,自律型監(jiān)管體制是指政府除了進行某些必要的國家立法外，較少直接對金融業(yè)進行規(guī)制。金融業(yè)主要是由民間管理組織（如金融行業(yè)協(xié)會或公會）實行金融業(yè)的自我管理、自我規(guī)范、自我約束。自律組織制定一系列行為規(guī)范，要求其成員共同遵守。行業(yè)自律屬于非正式的制度安排，不是依靠政府的力量強制實施。英國在傳統(tǒng)上是行業(yè)自律性監(jiān)管的典型。,自律型監(jiān)管評價,優(yōu)點：自律組織比政府更熟悉本行業(yè)的具體實際情況，在制定和執(zhí)行管理條例的過程中更具有靈活性和預(yù)防性；自律監(jiān)管側(cè)重倫理和道德約束，作用空間較大；自律組織是由行業(yè)代表組成，能更好地與業(yè)內(nèi)金融機構(gòu)溝通，督促其自覺維護金融秩序。 缺點：監(jiān)管缺乏強有力的手段；僅從本行業(yè)利益出發(fā)；監(jiān)管者的非超脫性等。,外部監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)管,外部監(jiān)管：指來自于金融機構(gòu)之外的部門，包括政府監(jiān)管機構(gòu)、社會中介組織和行業(yè)自律組織對金融機構(gòu)的監(jiān)管。 內(nèi)部監(jiān)管：指金融機構(gòu)內(nèi)部通過建立科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)、獨立與權(quán)威的內(nèi)部監(jiān)察部門、業(yè)務(wù)職能部門明確的風(fēng)險制約關(guān)系、謹(jǐn)慎的授信審批制度或分級授權(quán)制度、嚴(yán)格的會計控制制度、有效的內(nèi)部檢查與稽查制度等措施對金融機構(gòu)自身進行的監(jiān)管。,國際金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢,政府監(jiān)管與自律監(jiān)管趨于融合 由于政府監(jiān)管與自律監(jiān)管各具特點，二者出現(xiàn)了融合趨勢。一方面，實行政府監(jiān)管型的國家開始日益重視行業(yè)自律的作用。政府監(jiān)管部門通過自律組織加強金融業(yè)內(nèi)部的管理，避免業(yè)內(nèi)不正當(dāng)競爭，規(guī)范行業(yè)運作，促進金融機構(gòu)同業(yè)之間的協(xié)作，減輕了政府監(jiān)管的壓力。同時，自律組織通過與政府監(jiān)管機構(gòu)適時的溝通，減少了金融機構(gòu)與政府的摩擦。另一方面，實行自律型監(jiān)管體制的國家也開始通過立法和建立統(tǒng)一的監(jiān)管機構(gòu)來加強監(jiān)管的規(guī)范化，將金融業(yè)的自律機制逐漸納入監(jiān)管法制體系。,國際金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢,外部監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)管相互促進 金融機構(gòu)健全有效的內(nèi)部控制是外部監(jiān)管的基礎(chǔ)，金融機構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo)必須通過金融機構(gòu)自身的穩(wěn)健經(jīng)營來實現(xiàn)。因此，外部監(jiān)管主體不再一味地從外部施加管制，而是更加注重促使金融機構(gòu)強化內(nèi)部控制制度，提高自我監(jiān)控水平。嚴(yán)密的內(nèi)部控制將使金融機構(gòu)有效地防范和規(guī)避風(fēng)險，促使其時刻保持足夠的理性，也使金融監(jiān)管機構(gòu)實施監(jiān)管的過程更為順利。,國際金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢,分業(yè)監(jiān)管向統(tǒng)一監(jiān)管轉(zhuǎn)變 20世紀(jì)80年代以來，在金融自由化和金融創(chuàng)新浪潮的沖擊下，許多實行金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的國家紛紛走上混業(yè)經(jīng)營道路，與之相應(yīng)，各國的金融監(jiān)管體制也逐漸發(fā)生重大轉(zhuǎn)變。據(jù)有關(guān)調(diào)查顯示，雖然目前多數(shù)國家仍然實行分業(yè)監(jiān)管，但是受混業(yè)經(jīng)營的影響，實行完全分業(yè)監(jiān)管的國家在數(shù)目上呈現(xiàn)出減少的趨勢，不少國家的金融監(jiān)管正向完全混業(yè)監(jiān)管或部分混業(yè)監(jiān)管的模式過渡。,我國的金融監(jiān)管體制,1995年《中華人民共和國人民銀行法》頒布，中國人民銀行的監(jiān)管職能才以國家大法的形式得以確立。 1998年以前，中國人民銀行對銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)進行監(jiān)管 。,我國的金融監(jiān)管體制,1998年，我國進行了金融監(jiān)管體制改革。這年的3月，證券委員會撤消，其職能轉(zhuǎn)由證券監(jiān)督管理委員會行使，作為證券、期貨市場的主管機關(guān)。 1998年11月，設(shè)立中國保險監(jiān)督管理委員會，專門負(fù)責(zé)對保險業(yè)實施監(jiān)管。,我國的金融監(jiān)管體制,1998年7月，中國人民銀行的監(jiān)管職能部門相應(yīng)調(diào)整為銀行監(jiān)管一司，銀行監(jiān)管二司、非銀行金融機構(gòu)監(jiān)管司、合作金融監(jiān)管司。中國人民銀行、證監(jiān)會、保監(jiān)會分別對銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)實行監(jiān)管，從而確立了分業(yè)監(jiān)管模式。,我國的金融監(jiān)管體制,2003年4月26日，全國人大常委會審議通過了有關(guān)議案，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行使原由中國人民銀行行使的銀行監(jiān)督管理職權(quán)。至此，我國形成了銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會“三駕馬車”各司其職，分業(yè)監(jiān)管的格局。,第三節(jié) 金融監(jiān)管的內(nèi)容,銀行監(jiān)管的內(nèi)容 防止因銀行經(jīng)營管理不善或違規(guī)經(jīng)營造成損失而實施的預(yù)防性監(jiān)管。包括對銀行準(zhǔn)入的管理、對銀行日常經(jīng)營的監(jiān)管等； 為保護存款人的利益并維護銀行體系的穩(wěn)定而提供存款保險制度； 在銀行瀕臨危機時采取的緊急措施。,銀行準(zhǔn)入管理,商業(yè)銀行的市場準(zhǔn)入原則： 一是自由主義，法律對銀行的市場準(zhǔn)入不加規(guī)定，銀行設(shè)立不需經(jīng)過登記注冊，而是依據(jù)事實而存在。 二是特許主義，銀行成立的依據(jù)是統(tǒng)治者頒發(fā)的特許令或國會的特別法令。 三是準(zhǔn)則主義，商業(yè)銀行只要符合法律規(guī)定的條件即可申請注冊，無需經(jīng)過監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)。 四是核準(zhǔn)主義，又稱審批制，銀行的設(shè)立除了要符合法律規(guī)定的條件外，還需報請監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)后，方可申請登記注冊。審批制是現(xiàn)代商業(yè)銀行市場準(zhǔn)入的通行制度。,銀行準(zhǔn)入管理的目的與內(nèi)容,監(jiān)管當(dāng)局對銀行市場準(zhǔn)入控制的目的： 一是保證新設(shè)立的銀行具有良好的品質(zhì)； 二是保持銀行數(shù)量與社會需要相適應(yīng)，促進銀行業(yè)的適度有效競爭。,銀行準(zhǔn)入管理的標(biāo)準(zhǔn),銀行監(jiān)管當(dāng)局判斷準(zhǔn)入的量的標(biāo)準(zhǔn) 是指法定最低資本金的要求，旨在保護債權(quán)人的利益并維護銀行體系穩(wěn)定運行。 銀行監(jiān)管當(dāng)局判斷準(zhǔn)入的質(zhì)的標(biāo)準(zhǔn) 主要包括法人資格、組織章程、經(jīng)營管理的方式與計劃、內(nèi)控制度、高級經(jīng)營管理人員素質(zhì)等。,銀行日常監(jiān)管,銀行日常監(jiān)管的含義 監(jiān)管當(dāng)局制定各種預(yù)防性的謹(jǐn)慎監(jiān)管規(guī)則，并通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查對商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理進行考察和約束。其核心是督促銀行謹(jǐn)慎經(jīng)營，防范和控制風(fēng)險，確保銀行穩(wěn)健運行。,銀行日常監(jiān)管的具體內(nèi)容,一是資本充足性監(jiān)管：1988年巴塞爾委員會頒布的《統(tǒng)一國際銀行資本衡量與資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》形成了銀行資本充足度的國際標(biāo)準(zhǔn)。該協(xié)議規(guī)定，銀行資本與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)比率不得低于8%，核心資本比率不得低于4%。我國現(xiàn)在也要求商業(yè)銀行資本充足率達(dá)到這一規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。,銀行日常監(jiān)管的具體內(nèi)容,二是流動性監(jiān)管：各國監(jiān)管機構(gòu)對流動性的衡量方法、管理方式差別較大。有的國家以各種流動性比率作為考核指標(biāo)，要求銀行達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)；有的國家并無強制性的要求，只有指導(dǎo)性方針。我國人民銀行在《商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理暫行監(jiān)控指標(biāo)》和《商業(yè)銀行法》中對銀行的流動性比率作了具體規(guī)定，包括存貸款比例、中長期存貸款比例、流動性資產(chǎn)負(fù)債比例、拆借資金比例等。,銀行日常監(jiān)管的具體內(nèi)容,三是貸款集中度監(jiān)管：各國監(jiān)管當(dāng)局對銀行貸款集中度加以限制，避免貸款風(fēng)險過于集中，同時也對關(guān)系人貸款予以限制。歐盟規(guī)定銀行對單個貸款人的貸款不超過總資本的25%，對關(guān)系人貸款不超過總資本的20%。美國聯(lián)邦監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定對單個借款人的貸款比率不超過15%，州監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定是不超過12%--25%。,銀行日常監(jiān)管的具體內(nèi)容,四是資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管：監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)風(fēng)險程度將銀行資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，最后確定銀行的資產(chǎn)質(zhì)量等級。 （1）正常貸款類：即借款人一直能正常還本付息銀行對借款人最終償還貸款有充分把握。 （2）關(guān)注貸款類：即貸款存在潛在風(fēng)險，有可能影響貸款償還。,銀行日常監(jiān)管的具體內(nèi)容,（3）次級貸款類：貸款缺陷已很明顯，正常營業(yè)收入不足以保證還款，需要通過出售、變賣資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y，乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款。 （4）可疑貸款類：貸款已肯定要發(fā)生損失，只是因為借款人重組、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額還不能確定。 （5）損失類貸款：貸款的大部分或全部發(fā)生損失。,銀行日常監(jiān)管的具體內(nèi)容,,（次級類資產(chǎn)× 20%）+（可疑類資產(chǎn)× 50%）+（損失類資產(chǎn)×100%）,核心資本 + 貸款損失準(zhǔn)備金,后三類屬于不良貸款。按各類貸款按風(fēng)險程度劃分權(quán)重，正常類與關(guān)注類貸款權(quán)重為0%；次級類貸款權(quán)重為20%；可疑類貸款權(quán)重為50%；損失類貸款權(quán)重為100%，然后計算權(quán)重分類資產(chǎn)比例。計算公式為：,銀行日常監(jiān)管的具體內(nèi)容,銀行日常監(jiān)管的具體內(nèi)容,五是呆賬準(zhǔn)備金監(jiān)管：各國監(jiān)管當(dāng)局對銀行呆賬準(zhǔn)備金的計提方法、計提比率、沖銷方式一般都有規(guī)定。西方商業(yè)銀行的呆賬準(zhǔn)備金多分為兩部分：一是據(jù)當(dāng)年貸款余額按固定比率提取的普通呆賬準(zhǔn)備金；二是據(jù)貸款的實際風(fēng)險程度提取的特別呆賬準(zhǔn)備金。我國據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，商業(yè)銀行在實行五級分類后，除了計提普通呆賬準(zhǔn)備金外，還應(yīng)根據(jù)分類結(jié)果提取專項呆賬準(zhǔn)備金。,存款保險制度,存款保險制度的含義：接受存款的金融機構(gòu)為其吸收的存款向保險機構(gòu)投保，當(dāng)存款機構(gòu)發(fā)生支付危機時，由存款保險機構(gòu)代為支付限定數(shù)額的保險金。 存款保險制度的形成：20世紀(jì)30年代的美國在經(jīng)歷了嚴(yán)重的經(jīng)濟、金融危機后，為保護存款人的利益，穩(wěn)定公眾對銀行體系的信心，美國通過《1933年銀行法》確立了存款保險制度，并于1934年1月成立了聯(lián)邦存款保險公司。許多國家在20世紀(jì)60年代至80年代也先后建立了存款保險制度。,存款保險制度,建立存款保險制度的目的 樹立社會公眾對銀行體系的信心； 保護存款者的利益； 對銀行實施監(jiān)督，促使其安全經(jīng)營。,存款保險制度,存款保險制度的不足 對存款人來說，存款保險制度降低了存款人對銀行經(jīng)營業(yè)績的關(guān)心和對銀行經(jīng)營活動必要監(jiān)督的必要性； 對投保機構(gòu)來說，存款保險對存款人的保護意味著存款人擠提威脅對存款貨幣銀行可能施加的懲戒力量受到削弱； 對監(jiān)管當(dāng)局來說，存款保險制度還有延緩金融風(fēng)險暴露的作用，導(dǎo)致風(fēng)險不斷積累，加大解決問題的代價。,存款保險制度,存款保險的組織形式： 一是官辦型：由政府出資組建存款保險機構(gòu)。如美國聯(lián)邦保險公司成立時，自有資本一部分來自財政部撥款，一部分由各聯(lián)儲銀行認(rèn)股。 二是官方與銀行業(yè)合辦型：如日本1971年設(shè)立的存款保險機構(gòu)由日本銀行、政府、民間金融機構(gòu)共同出資。 三是銀行同業(yè)合辦型：如英國1972年設(shè)立的銀行間存款保護計劃是由參加計劃的銀行出資建立基金。,市場退出管理,銀行退出市場按原因分類： 主動退出：是指銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的事由需要解散，因此而退出市場的，其主要特點是“主動自行要求解散”。 被動退出：是指由于法定的理由，如由法院宣布破產(chǎn)或因嚴(yán)重違規(guī)、資不抵債等原因而遭關(guān)閉，監(jiān)管機構(gòu)將其依法關(guān)閉，取消其經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)的資格，銀行因此而退出市場。,市場退出管理,銀行退出市場按形式分類： 破產(chǎn)：如果監(jiān)管當(dāng)局對瀕臨破產(chǎn)的銀行采取挽救措施后成效不大或是沒有挽救希望，銀行已沒有繼續(xù)經(jīng)營的價值，法院將依法宣告銀行破產(chǎn)。 撤銷：若銀行違法違規(guī)經(jīng)營，監(jiān)管機構(gòu)限期整改，情節(jié)特別嚴(yán)重或逾期不加改正者，監(jiān)管機構(gòu)將吊銷其經(jīng)營執(zhí)照，關(guān)閉該銀行。 解散：銀行也可能由一合并、分立或由于銀行章程規(guī)定的解散事由而自行解散。,市場退出管理,我國對銀行的市場退出一般按以下幾種形式監(jiān)管 一是接管：據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第64條至68條規(guī)定，商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，銀行監(jiān)管機構(gòu)可以對該銀行實行接管。接管組織自接管開始之日起，行使商業(yè)銀行經(jīng)營管理權(quán)力。接管期限最長不得超過二年。在接管期限屆滿之前，該銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力，或該行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)，則接管終止。,市場退出管理,二是解散：據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第69條規(guī)定，商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管機構(gòu)提出申請，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)清償計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后解散。商業(yè)銀行被指認(rèn)解散的，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法成立清算級進行清算，按照清償計劃及時償還本金和利息等債務(wù)。,市場退出管理,三是撤銷：據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第70條規(guī)定，商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時組織成立清算機構(gòu)進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)。,市場退出管理,四是破產(chǎn)：據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第71條規(guī)定，商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行破產(chǎn)的，由人民法院組織監(jiān)管機構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組進行清算。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個人儲蓄存款本息。,我國銀監(jiān)會的職能與職責(zé),我國的銀監(jiān)會及其職能 統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)，加強對銀行業(yè)金融機構(gòu)風(fēng)險內(nèi)控的監(jiān)管，重視其公司治理機制的建設(shè)和完善，促使其有效地防范和化解金融風(fēng)險。,我國銀監(jiān)會的職能與職責(zé),銀監(jiān)會的主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)制定有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法；草擬有關(guān)的法律和行政法規(guī)，提出制定和修改的建議；審批銀行業(yè)金融機構(gòu)及分支機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍；對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，依法對違法違規(guī)行為進行查處；審查銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格；負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布；會同有關(guān)部門提出存款類金融機構(gòu)緊急風(fēng)險處置的意見和建議；負(fù)責(zé)國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會的日常管理工作；承辦國務(wù)院交辦的其他事項。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,證券市場監(jiān)管的目標(biāo)與原則 證券市場監(jiān)管的目標(biāo)：運用和發(fā)揮證券市場機制的積極作用克服證券市場上的種種缺陷；保護市場參與者（尤其是投資者）的合法利益，保障正常合法的證券交易活動，監(jiān)督證券中介機構(gòu)依法經(jīng)營；防止人為操縱、欺詐等不法行為，維持證券市場的正常秩序；維護證券市場的“三公”原則，促進證券市場功能的發(fā)揮，調(diào)控證券市場與證券交易規(guī)模，保證證券市場的穩(wěn)定高效。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,發(fā)行市場的監(jiān)管 證券發(fā)行注冊制 注冊制主要是指發(fā)行人申請發(fā)行股票時，必須依法將公開的各種資料完全準(zhǔn)確地向證券監(jiān)管機構(gòu)申報。證券監(jiān)管機構(gòu)的職責(zé)是對申報文件的全面性、準(zhǔn)確性、真實性和及時性作形式審查。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,證券發(fā)行核準(zhǔn)制 核準(zhǔn)制是指發(fā)行人在申請發(fā)行股票時，不僅要充分公開企業(yè)的真實情況，而且必須符合有關(guān)法律和證券監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的必備條件，證券監(jiān)管機構(gòu)有權(quán)否決不符合規(guī)定條件的股票發(fā)行申請。證券監(jiān)管機構(gòu)除進行注冊制所要求的形式審查外，還對發(fā)行人的營業(yè)性質(zhì)、財力、素質(zhì)、發(fā)展前景、發(fā)行數(shù)量和發(fā)行價格等條件進行實質(zhì)審查，并據(jù)此做出發(fā)行人是否符合發(fā)行條件的價值判斷和是否核準(zhǔn)申請的決定。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,證券交易監(jiān)管 證券上市制度 為保證上市證券的質(zhì)量和流通性，各國通常都制定了證券上市條件。 （1）規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)：主要是公司的證券發(fā)行量和資本總額。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,（2）經(jīng)營標(biāo)準(zhǔn)：上市公司需要一定的經(jīng)營年限和連續(xù)盈利的經(jīng)營業(yè)績。 （3）證券持有的分布標(biāo)準(zhǔn)：指證券持有者達(dá)到一定人數(shù)，股權(quán)應(yīng)適度分散，這樣有利于活躍交易，且避免大戶操縱。 （4）合規(guī)性標(biāo)準(zhǔn)：指公司財務(wù)制度健全、上市證券的規(guī)格符合規(guī)定、對證券轉(zhuǎn)讓未加限制等。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,市場交易規(guī)則 各國證券監(jiān)管機構(gòu)都對證券交易的一般規(guī)則做出具體規(guī)定，包括保證金制度、交易程序、競價方式、委托方式、交易單位、成交規(guī)則、清算與交割制度、漲跌幅限制等。此外，監(jiān)管部門還禁止種種不正當(dāng)交易行為。不正當(dāng)交易行為是指違反證券市場公平、公正、公開、誠信的基本原則，破壞市場秩序的行為，主要包括：內(nèi)幕交易、操縱市場、欺詐行為等。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,信息披露制度 信息披露制度又稱公示制度：證券市場的有關(guān)當(dāng)事人在證券的發(fā)行、上市、交易等一系列環(huán)節(jié)中，應(yīng)依據(jù)法律和有關(guān)規(guī)定將一切相關(guān)真實信息予以公開。信息披露必須及時、真實、準(zhǔn)確、全面、規(guī)范。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,證券商監(jiān)管 證券商市場準(zhǔn)入 監(jiān)管部門對證券商的設(shè)立及從事業(yè)務(wù)活動的管理主要有三種模式： （1）注冊制：證券商的設(shè)立及從事某種業(yè)務(wù)須向證券主管機關(guān)申請注冊，申請人只要符合法定條件，其申請即可獲得批準(zhǔn)。美國和我國香港采用這種制度。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,（2）特許制：證券商設(shè)立或從事經(jīng)營活動須具備法定的各種實質(zhì)性要件外，還須經(jīng)有關(guān)主管機關(guān)特許，主管機關(guān)有權(quán)據(jù)當(dāng)時的證券市場狀況及經(jīng)濟金融形勢做出決定。日本、德國等實行這種做法。 （3）承認(rèn)制：政府對證券商的設(shè)立不予管理，而由自律性組織管理，政府承認(rèn)自律組織的會員作為證券商的資格。英國曾實行承認(rèn)制，1986年后被取消。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,證券商行為規(guī)范 由于證券商在證券市場上擁有信息優(yōu)勢、資金優(yōu)勢和職務(wù)便利，為了保護投資者的利益，監(jiān)管部門對證券商的業(yè)務(wù)活動及其高級管理人員和證券從業(yè)人員的行為必須給予規(guī)范。證券商的違法違規(guī)行為將受到相應(yīng)的處罰。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,證券商經(jīng)營狀況監(jiān)管 為了控制證券商經(jīng)營活動中的風(fēng)險，監(jiān)管部門對其經(jīng)營狀況也需進行監(jiān)管。監(jiān)管部門要求證券商建立健全的財務(wù)制度，并設(shè)定證券商凈資本規(guī)則、最低流動性標(biāo)準(zhǔn)，以防止證券商過度進行高風(fēng)險投資活動。此外，監(jiān)管部門還要求證券商提取保證金或準(zhǔn)備金。監(jiān)管部門還要求證券商隨時提供有關(guān)的經(jīng)營報告，對其經(jīng)營狀況隨時進行檢查。,證券監(jiān)管的內(nèi)容,除上述內(nèi)容外，證券監(jiān)管還涉及：對證券從業(yè)人員的監(jiān)管，包括從業(yè)人員資格考試、注冊認(rèn)證以及市場禁入制度等；對證券交易場所、會計師事務(wù)所等證券市場中介機構(gòu)及證券投資者等的監(jiān)管。,